Традиционални ИРА вс. 401 (к) План - који план побиједи?

Финансијски блогери често приказују традиционални ИРА против 401 (к) плана као дебату, као да је један план бољи од другог.

Уистину, они су веома различити планови, а испуњавају веома различите потребе. Ако можеш, требало би да планирате да имате оба.

Ово је посебно тачно ако је ваш 401 (к) план прилично рестриктиван. Много их је. Они наплаћују високе накнаде и нуде веома ограничене инвестиционе опције. Традиционална ИРА је често најбоља стратегија за рад око ових граница.

Хајде да погледамо оба плана, а посебно где се свака издваја. Мислим да ћете се сложити да обоје имају пуно смисла. То је једна од најбољих стратегија за надување ваше штедње у пензији, посебно за превремену пензију.

Како традиционална ИРА ради

Ево основа:

Границе доприноса за ИРА. Можете допринијети до 5,500 долара годишње или 6,500 долара ако сте 50 или више година. Прилози морају бити направљени само зараде. То значи зараде, плате, провизије, приходи од самозапошљавања или приход уговора. Не укључује приходе од незарачунаних извора, као што су пензије, социјално осигурање или приходи од инвестирања.

На пример, ако зарадите 40.000 долара у 2018. години, а само 4.000 долара из зарађених извора, ваш ИРА допринос ће бити ограничен на не више од 4.000 долара.

Ограничење старости за доприносе. Доприноси традиционалном ИРА могу се остварити тек до 70 година старости. Ако сте и даље зарађивали приход после тог доба, можете уместо тога уложити Ротх ИРА допринос. Нема старосне границе за допринос Ротх ИРА. Једини услов је да сте зарадили приход.

Споусал ИРА одредба. Ако сте у браку заједнички поднели пријаву и или сте ви или ваш супружник зарадили приход, а други не, можда сте у прилици да поднесете ИРА допринос за споусал. Једини услов је да супружник са зарађеним приходом мора имати довољно зарађеног прихода за покриће доприноса у оба плана.

На пример, рецимо да зарађујете 50.000 долара годишње, а ваш супружник је незапослен. Можете уплатити 5.500 $ доприноса свом сопственом ИРА-у, и 5.500 $ доприноса за ИРА супружника за вашег супружника. То ће вам дати комбиновани допринос од 11.000 долара, који ће бити у потпуности ослобођен пореза.

Потребне минималне дистрибуције (РМДс)

Као и сваки други план за пензионисање - осим Ротх ИРА - традиционалне ИРА су предмет РМД правила. Кад окренете старост 70 ½, од вас се захтева да почнете да добијате дистрибуције из плана.

Дистрибуције се углавном заснивају на преосталом очекиваном животном вијеку. И пошто се тај очекивани период смањује, сваке године прође проценат који се дистрибуира из вашег плана мало повећава. У теорији, сврха је исцрпљивање плана у току вашег живота, пружајући ИРС својим очекиваним порезним приходима.

Пореска одбитак традиционалних доприноса ИРА

За већину пореских обвезника доприноси у односу на традиционалну ИРА биће потпуно одбачени од пореза. Ово је увек тачно када ни ви ни ваши супружници нису покривени планом за пензионисање под покровитељством послодавца. Штавише, нема ограничења на доходак од пореске одбитка традиционалног доприноса ИРА ако ниједан од вас није покривен планом послодавца.

Ако је неко од вас, одбитак пореза може бити ограничен или потпуно елиминисан.

Порезна одбитак традиционалног доприноса ИРА-а када сте ви или ваш супружник покривени планом послодаваца заснован је на вашем модификованом прилагођеном бруто приходу (МАГИ). То је у основи прилагођени бруто приход за пореске сврхе, уз одређене модификације.

Ако сте покривени планом под покровитељством послодавца, и даље можете допринијети традиционалном ИРА-у. Али порезна одбитак тог доприноса биће одређен следећим нивоима МАГИ:

• Појединачни или глава домаћинства, допринос који се у потпуности одбије до МАГИ од 63.000 долара; фазе одбијања до 73.000 долара, изнад којих потпуно нестаје.
• Заједнички удружени, или квалификовани удовица (ер), у потпуности одбијене до МАГИ од 101.000 долара; фазе дедукције до 121.000 долара, изнад којих потпуно нестаје.
• Ожењен је одвојено одлагање, фазе доприноса до МАГИ од 10.000 долара, након чега потпуно нестаје.

Бројеви су различити ако вас покрива покровитељски план који спонзорира послодавац, али ваш супруг је. У том случају, порезна одбитак вашег доприноса за ИРА подлеже следећим лимитима МАГИ:

• Заједнички удаје се заједно, потпуно одбити до МАГИ од 189.000 долара; фазе дедукције до 199.000 долара, изнад које потпуно нестаје.
• Ожењен је одвојено пријављивање, фазе доприноса до МАГИ од 10.000 долара, након чега потпуно нестаје.

Остале ИРА пореске разматрање

Одлагање пореза на доходак од инвестиција. Да ли су ваши доприноси традиционалном ИРА одбијени од пореза, зарада коју сте уплаћивали у плану увек је одложена од пореза. То значи да можете уложити без бриге о пореским посљедицама. Вриједност прихода од одложеног пореза вреди имати, чак и ако ваш допринос није одбит. Ваше јаје улагачког гнијезда расте много брже са одлагањем пореза него икад.

Ваше инвестиције ће наставити да расте на бази пореза, док не почнете са подизањем.

Опорезивање повлачења ИРА. Ви не почињете плаћати порез на ИРА док не почнете узимање повлачења. Можете подићи повлачења почев од 59 ½ година, која ће бити предмет опћег пореза на доходак.

Ако сте дали доприносе који нису одбијени од пореза, обично због ограничења прихода описаних горе, тај дио дистрибуције неће бити опорезиван.

На примјер, ако имате 100.000 долара на ИРА рачуну, који се састоји од 60.000 долара у акумулираном приходу од инвестиција, 30.000 долара за доприносе који се одбијају од пореза, и 10.000 долара за неповратне доприносе, онда 10% од било ког повлачења неће бити предмет пореза на доходак.

У тој ситуацији, ако сте повукли рачун са 10.000 долара, 9.000 долара ће бити опорезивано. Преосталих $ 1,000 неће (10.000 Кс 10%). То је оно што се назива правила про рата ИРС. Нећете моћи да изјавите да је првих 10.000 $ повучених из плана конкретно представљају вашу неиздвојив допринос.

Третман раног повлачења

Ако повучете средства из традиционалне ИРА пре него што окренете 59 ½, бићете предмет опћег пореза на доходак на дистрибуцију, плус 10% рана казна повлачења.

На примјер, ако сте у 12% федералном порезу за порез на доходак, а ви од почетка повлачите $ 10.000 из вашег плана, морате платити $ 2,200 у порезу. То се састоји од 12% у обичном порезу, плус 10% ранијих казни за повлачење.

ИРС, међутим, има листу изузетака од казне. Међутим, и даље ћете бити обавезни да платите обични порез на доходак од повученог износа.

Традиционалне инвестиционе опције ИРА

Само-усмерено улагање. Једна од највећих предности са ИРА-традиционалним или Ротх-ом јесте да имате потпуну контролу над рачуном. То значи да можете креирати сопствени портфолио, одабрати инвестиције које га чине и купити и продавати хартије од вредности на властитом распореду.

Аццоунт Трустее. Можете слободно да изаберете било коју платформу за поверење коју желите. За одржавање плана можете изабрати било који од следећих повјерилаца:

• Банка, посебно онлине банка која плаћа високе каматне стопе
• Инвестицијске брокерске куће, као што су Сцоттраде, Е * ТРАДЕ или ТД Америтраде
• Управљана средства или инвестициони рачуни
• Породице са заједничким фондом или фондовима којима се тргује на тржишту (ЕТФ)
• Робо-саветници, као што су Беттермент, Веалтхфронт или Алли Инвест
• Пеер-то-пеер кредитне платформе, као што су Лендинг Цлуб или Проспер
• Инвестициони фонд за некретнине (РЕИТ)
• Цровдфундинг платформе, као што су Пеерстреет, Фундрисе и РеалтиСхарес

Опције инвестирања. Овде има још добрих вести. Можете задржати скоро сваку врсту улагања у традиционалну ИРА коју изаберете. ИРС има врло кратак списак забрањених инвестиција, а њихова генерална не врста коју бисте у сваком случају купили.

Што се тиче врсте инвестиција које можете држати - само користите своју машту! Међусобни фондови, ЕТФ-ови, фондови циљних датума, појединачне акције и обвезнице, сертификати о депозиту, опције, злато, девизе и инвестиционе фондове за некретнине.

Традиционална ИРА је виртуални антидот за 401 (к) план са ограниченим инвестиционим опцијама.

Ротх ИРА конверзија

Ниједна дискусија о традиционалном ИРА не би била потпуна без помене Ротх ИРА конверзије. Претворба је доступна за ИРА и 401 (к) планове. Али, генерално је то лакше урадити са ИРА-ом, јер је то потпуно самоуређени план. Иако неки послодавци дозвољавају ИРА конверзије док сте још запослени, већина ће захтијевати да останете у 401 (к) док се не заврши радно мјесто.

Зашто претворити Ротх ИРА? Ротх ИРА има усамљену разлику (заједно са Ротх 401 (к), Ротх 403 (б) итд.) Обезбеђивања пореза без прихода у пензији. Делује много попут традиционалне ИРА у том приходу у оквиру плана је одложено од пореза. Такође има исте границе доприноса.

Али доприноси Ротх ИРА нису одбијени од пореза. Међутим, када окренете 59 ½, а ако сте у плану најмање пет година, дистрибуције се могу узети без пореза. То укључује расподелу ваших доприноса и зараде од инвестиција.

Једна од великих предности у претварању Ротх ИРА-а јесте да нема граница на износ новца за пензију који можете претворити у Ротх. Можете рачунати на Ротх рачун много брже тиме што ћете извршити конверзију од 100.000 долара из ИРА или 401 (к), а не годишњим доприносима од 5.500 долара.

Зато су Ротх ИРАс и Ротх ИРА конверзије из других планова за пензионисање постали толико популарни.

Пореске импликације Ротх конверзије

Пада страна конверзије је да ћете платити порез на конвертовану количину. Добра вест је да не постоји рана казна повлачења, чак и ако се конверзија одвија пре 59 ½.

Рецимо да сте у 22% савезном порезу пореза на доходак. Претвараш 100.000 долара из традиционалне ИРА у Ротх ИРА. Платићете од 22.000 до 100.000 долара Кс 22% - у години када извршите конверзију. Али, једном када урадите, а ви испуњавате Ротх ИРА старост и планирате дужину трајања, можете започети узимање дистрибуција без пореза.

Ово је збирна верзија Ротх ИРА конверзије. Идем много дубље у тему на мојој Ротх ИРА конверзацији чланак.

Како 401 (к) ради

Ево основа 401 (к):

401 (к) Прилози

401 (к) ограничења доприноса. За 2018. 401 (к) ограничење доприноса износи 18.500 долара, што представља повећање од 500 долара од 18.000 долара у 2017. години. Допринос у износу од 6.000 долара остаје исти. То значи да ако сте 50 или више година, ваш допринос може бити и до 24.500 долара за годину.

Допринос који одговара послодавцу. Многи послодавци, посебно велики, нуде неку врсту доприноса. На примјер, ако понуде 50% утакмицу, а ви дају допринос од 10%, укупни допринос износиће 15%.

Према Удружењу за управљање људским ресурсима (СХРМ), 42% компанија одговара доларима за долар на 401 (к) доприноса. Ако уплатите 10% доприноса, а ваша компанија ће одговарати 100%, ваш укупан допринос износиће 20%.

Доприноси за упоређивање послодаваца су подложни одредбама. Вестинг се односи на време које је потребно пре него што се сматра да је подударање послодаваца трајно. У зависности од коришћеног распореда одузимања, може се одузети од две године до шест година пре него што постанете 100% учешћа у послодавцу.

У теорији барем, комбиновани допринос 401 (к) плану од вас и вашег послодавца може бити чак 55.000 долара за 2018.

401 (к) начин финансирања. Једна од главних предности плана 401 (к) је једноставно финансирање. Пошто је спонзорисан од стране послодавца, ваши доприноси се врше путем аутоматских одбитака на платном списку. Ово је један од најједноставнијих начина за финансирање било ког инвестиционог програма, што га чини једноставном путу ка изградњи богатства. Све што треба да урадите је да изаберете проценат доприноса и допустите да доприноси прелазе на ваш рачун. Уколико ваш послодавац нуди одговарајући допринос, он ће се генерално извршити као ваш допринос.

Порезна одбитак 401 (к) доприноса

Ваш допринос плану 401 (к) је у потпуности ослобођен пореза. Штавише, доприноси који кореспондирају са послодавцима нису опорезиви у примљеној години. С обзиром на износ доприноса дозвољених у оквиру плана, то може довести до значајног смањења пореза.

Пореско одлагање прихода од инвестиција. Као што је случај са ИРА, и готово сваки други план за заштиту пореза, који се заснива на пореској стопи, приходи од инвестиција се акумулирају у оквиру плана на основу пореза. То значи да можете уложити без обзира на посљедице пореза на доходак. Ово је моћна предност у комбинацији, с обзиром да ће 10% повраћај инвестиције заправо бити 10%. Неће се смањити на 7% ако сте у 30% маргиналном порезу, као што би био случај са опорезивим инвестицијама.

Опорезивање 401 (к) повлачења. Нити ваши доприноси плана нити зараде од инвестиција на плану се опорезују током фазе акумулације. Имате право да почнете са повлачењем из плана након окретања 59 ½. Обични порез на доходак мора бити плаћен на дистрибуцији, који ће укључивати и доприносе и зараде од инвестиција.

Рани 401 (к) повлачења. Ако узимате дистрибуцију из 401 (к) плана прије достизања 59 ½ година, нећете морати плаћати само обични порез на доходак, већ и 10% рану казну повлачења. Али, као што је случај са ИРА-има, ИРС има прилично дугачку листу изузетака од ране казне повлачења. Иако ћете и даље морати плаћати обични порез на доходак од повученог износа.

Остало 401 (к) Функције плана

401 (к) планирати инвестиционе опције. Опћенито, ваше опције ће бити ограничене на оне које је изабрао ваш послодавац. Послодавац ће изабрати поверилаца рачуна, а често и инвестиције које ће бити доступне за план. На примјер, послодавац може имати план који управља друштво са заједничким фондом, што би ограничило ваше инвестиције у фондове које нуди та компанија. У либералнијим плановима, повереник може бити диверсификовани инвестициони брокер. Ако је то случај, можда ћете имати инвестиционе опције сличне онима које су понуђене у селф-дирецтед ИРА.

Још један недостатак планова који спонзорише послодавац је накнада. Генерално ће бити годишња накнада коју планира администратор плана. Такође можете бити закључани у одређеним другим таксама, као што су накнаде за учешће у заједничком фонду.

Као учесник у плану, ваше опције ће бити ограничене на накнаде и инвестиције које су доступне у оквиру програма повјерилаца.

401 (к) привилегије за кредит. Ово је погодност за 401 (к) планове који се не могу урадити са ИРА. Кредити су дозвољени према смерницама ИРС-а, мада сви њени послодавци не нуде.

У складу са прописима ИРС, можете се позајмити до мање од:

1. Већа од 10.000 долара или 50% од вашег задуженог стања на рачуну, ИЛИ
2. $50,000

Сада је важно схватити да је износ који можете позајмити из плана заснован на датом салду, а не у укупном билансу. На примјер, ако ваш план има 50.000 долара, који се састоји од 20.000 долара у приходу од инвестиција, 20.000 долара у доприносима од вас и 10.000 долара у неповјереним доприносима вашег послодавца, ваша база за обрачун износа кредита износи 40.000 долара. Пошто можете позајмити 50% од овог износа, максимални кредит ће бити $ 20,000.

Захтеване минималне дистрибуције (РМДс) на 401 (к)

Као што можете очекивати, то су потребне на 401 (к) плановима, баш као што су на традиционалним ИРА. Морате почети узимати дистрибуције најкасније до 70 година старости. Дистрибуције се заснивају на преосталом очекиваном животном веку, што значи да ће се расподељени проценат сваке године повећавати, како год да старите.

Ваш 401 (к) план може понудити Ротх 401 (к)

Све већи број 401 (к) планова сада нуди опцију Ротх 401 (к). Ово је постало посебно уобичајено код великих послодаваца.

Оно што чини Ротх 401 (к) посебно атрактивно је то што нуди много веће доприносе у односу на Ротх ИРА. На примјер, максималан допринос Ротх 401 (к) је максимум који можете допринијети било којем 401 (к). То значи да можете да допринесете до 18.500 долара - или 24.500 долара ако сте 50 или старији - до Ротх-а вашег плана.

Алтернативно, можете подијелити допринос између традиционалних и ротх дијелова вашег 401 (к).

Ово ће вероватно бити добро саветовано. Као што је случај са Ротом ИРА, доприноси Ротх 401 (к) нису одбијени од пореза. Ако допринесете пуно 18.500 долара Ротх-у у својој 401 (к), нећете добити помоћ на пореској страни. То може изазвати озбиљно смањење буџета.

Одредбе о повлачењу за Ротх 401 (к) су сличне Ротх ИРА-у. Можете започети узимање казни без повлачења из плана када достигнете старост 59 ½, и били сте у плану најмање пет година.

Ако учествујете у Рот 401 (к), послодавац ће носити засебне салде како за традиционални тако и за Ротх део плана.

Штавише, било који послодавац који одговара доприносима на делу Рота мора бити депонован у традиционални део. Ово је одржавање раздвајања између пријевремених доприноса (послодавца) и стварних Ротхових доприноса (ваших доприноса). Нето резултат је да доприноси послодаваца, који живе у традиционалном дијелу вашег плана, опорезују се за дистрибуцију. Ротхове дистрибуције неће бити опорезиве.

Остало Ротх 401 (к) Карактеристике

Ротх ИРА конверзија Рота 401 (к). Ово је права слатка тачка, јер можете прелистати Ротх 401 (к) на Ротх ИРА без пореских посљедица. То је зато што су Ротх ИРА и Ротх 401 (к) еквивалентни планови са пореског гледишта.

Ротх 401 (к) РМД правила. За разлику од Ротх ИРА, Ротх 401 (к) је у зависности од РМД-а почев од 70 ½ година. Међутим, то неће утицати на вашу пореску ситуацију, с обзиром да ће те дистрибуције ипак бити без пореза. Једино је негативан податак да ће РМД-а смањити рачун, смањујући будући раст рачуна.

Традиционални ИРА вс. 401 (к) План - Предности сваког

Поредећи два програма један поред другог, ево резиме предности које свака пружа.

ИРА:

• Изабери сте управитеља плана.
• Само-усмерено улагање - можете уложити у нешто што изаберете, или чак изаберете опцију за управљање трошковима.
• Можете поставити ИРА супружника за неприличног супружника.
• Традиционалним ИРА-ови су лакше обавити претварање Ротх ИРА-а, пошто имате потпуну контролу над рачуном.

401 (к):

• Веома велика граница доприноса.
• Допринос који одговара послодавцу, чиме је ваш укупан годишњи допринос још већи.
• Једноставност доприноса путем аутоматских одбитака на платном списку.
• 401 (к) обезбеђење кредита.
• Ваш 401 (к) може доћи са одредбом Ротх 401 (к).

Зашто би требало Озбиљно Размислите о поседовању ИРА и 401 (к)

Запамтите на почетку рекао сам да ово није ствар традиционалног ИРА вс. 401 (к) плана? Хајде да проведемо још мало времена у том тренутку.

Ако можеш - и обично можете - Требало би да имате оба плана истовремено. Сваки пружа свој јединствени скуп бенефиција. Али када спојите ова два, добијате предности оба плана.

Из ИРА-а добијате повољно улагање у себе, укључујући коришћење било каквих инвестиција које желите. Ово није типично доступно у 401 (к) плановима. Такође можете додати вашег супружника на ваш ИРА план кроз споредни ИРА.

Али из 401 (к) плана добијате веће доприносе (и већу порезну одбитку!), Као и у корист доприноса који одговара послодавцу. Можда постоји и одредба Ротх 401 (к), која је увек вредна тога. Затим постоји опција за позајмицу од 401 (к).

Али можда је највећи разлог за оба плана у корист виших доприноса.

Ако сте у могућности да остварите пуни допринос од 18.500 $ (к) и додате допринос од 5.500 долара ИРА, ваш укупан допринос за пензију износиће 24.000 долара. Са таквим новцем који сваке године улази у планове за пензионисање, ви ћете бити мултимилионер док добијете 65 година.

Можда још узбудљивија је могућност превременог пензионисања. Почните да користите планове за двоструку пензију у вашим 20-тим или 30-тим годинама, а ви ћете бити у пензији много пре него што окренете 50.

Постоје још две ситуације у којима је комбинујући традиционални ИРА и 401 (к) готово захтјев. То је било или 1) традиционални допринос ИРА-а биће у потпуности одбачен од пореза, и / или 2) где немате послодавца који одговара за допринос.

Ако неко пита "Традиционални ИРА или 401 (к)?", одговор је "и једно и друго", ако то можеш учинити.