7 Ствари које треба знати за Соло 401 (к) План

Пошто сам ушао у редове самозапослених са суоснивањем моје фирме у 2007. години, више нисам имао могућност да допринесем свом претходном плану 401к послодаваца.

Званично сам започео свој мали бизнис и био је сада отворен за избор избора за пензионисање.

Могао сам да урадим Симпле ИРА, СЕП ИРА или Соло 401к план.

Урадио сам добар део савјетовања клијената о инвестицијама унутар ових планова, али то је цијели нови баллгаме када сте на другој страни одлучујући који је план најбољи за вас.

Првобитно сам изабрао СЕП ИРА првих неколико година водјења свог посла, али сам пре 2 године прешао на Соло 401к. Сад кад имам више од једног запосленог, поставићу традиционалну 401к ове године.

Иако је план намењен појединачном власнику посла (или самозапосленом), он је технички доступан супружници власника и било ког акционара или партнера у послу.

1. Соло 401 (к) је једноставан

Постављање Соло 401к има пуно смисла за подузетнике, власнике С корпорације, Ц корпорације или партнерства. Првобитно мој посао је био структуриран као самостални власник, тако да је постављање модела Соло 401к изгледало као да има пуно смисла. За разлику од традиционалних 401кс, не постоје сложени тестови дискриминације или пријава Форма 5500.

Нисам сигуран шта је 5500? То је облик који већи 401к план мора да поднесе са ИРС да буде усклађен. Соло 401к не мора да брине док план не достигне више од $ 250,000 да мора да поднесе образац 5500. Ако и када треба да поднесем образац 5500, ја се не бих жалио. уоа

2. Ко је Соло 401к план за?

Иако се зове "Сола" 401к, можете заправо поставити за вас и вашег супружника. Ако имате веродостојно партнерство, то би функционирало и за њих. У могућности сте да искључите запосленог са половичним радним временом који ради мање од 1.000 сати годишње.

Ако имате радника који ради ових сати, Соло 401к није опција за вас. Такође, ако планирате да запослите запослене у блиској будућности, можда ћете желети да размотрите другачији план.

3. Соло 401к Граничне максималне доприносе за 2015. годину

Постоје две врсте Соло 401к доприноса: изборни (што значи да не морате да доприносе, ви одлучите да допринесете) доприносе вашег зарађеног прихода као "запослени", предузећа инонелецтиве (што значи да морају да доприносе у складу са планом) од стране предузећа на ваш рачун.

За разлику од традиционалних 401к планова, нема распореда одлагања за Соло 401к. То значи да када (или ваше предузеће) допринијете свом рачуну, 100% сте одмах надокнађени. Као и редовне 401к ограничења доприноса за 2015. годину, можете одабрати да одложите $18,000 вашег прихода пре опорезивања у изборним доприносима.

Ако сте старији од 50 година, можете допринети доприносу $6,000, укупно $24,000.

На врху од 18.000 долара, као послодавац, можете такође направити не-селективни допринос за дијељење профита до 25% ваше плате (што би се заснивало на вашем В-2).

Укупни доприноси (без укључивања доприноса до 50 или више) не могу бити већи $53,000 за 2015. годину (имам пример испод). То значи да ако максимално одбијете своје одбитне одбитке на 18.000 долара, онда бизнис може да допринесе максималном износу од 35.000 долара на ваш рачун.

4. Када се треба успоставити план соло 401к?

План мора бити успостављен од стране крај пословне пореске године да би допринела за ту годину (за разлику од СЕП ИРА која се може поставити до вашег порезног пријава). Ово је делимично због чега сам прошао на Соло 401к за 2009.

Од 2008. године је моја прва година у послу, одлучио сам да поднесем продужетак како бих могао мало времена да потпуно утврдим своју пореску ситуацију. С обзиром да сам пропустио крајњи крај године, СЕП ИРА је најзначајнији.

Пошто је Соло 401к план за вас САМО, ваши административни захтјеви су минимални. То је једна од главних предности плана.

Ако одржавате Соло 401к, поред традиционалне 401к преко другог послодавца (да сам то видио пре, али ретко), укупни одлазак плате може да се направи, између свих 401к комбинованих је 18.000 долара за 2015. годину.

На пример, поред прихода од самозапошљавања, радите још један посао и допринео је 10.000 долара за 401к за 2014. годину. Када је реч о одгођењу вашег самозапосленог плата, можете додати додатних $ 8.000 за 2015. годину.

5. Како доприносе плану?

Кад је у питању израда доприноса за поделу профита, сваки власник и супружник морају добити исти проценат доприноса за плаћање; овде нема флексибилности, као што је са одељењем од плате соло 401к.

Можете дочекати до краја године да бисте дали свој допринос, само запамтите да је план потребно успоставити прије 31. децембра.

6. Избор између Соло 401к План вс. СЕП ИРА

За некога као власника фирме који има значајан нето доходак и жели да одради добар део новца, Соло 401к заслужује дуготрајан изглед. Један велики разлог је то 100% ваше плате се може издвојити (за разлику од СЕП ИРА), што вам омогућава да потенцијално допринесете много више Соло 401 (к). Погледајмо брз пример за самозапослени 50-годишњи власник предузећа који има 100.000 долара у компензацији:

За оба СЕП ИРА и Соло 401к би могли да уложите 21,175 долара послодавца (25% Кс $ 84,700, што је Нето Зарада након што се одузима порез на самозапошљавање).

Али овде се налази Соло 401к у хипер погон.

На врху од 21.175 долара, власник предузећа може такође да уложи допринос од 18.000 долара и додатни допринос од 6.000 долара. Са СЕП ИРА, ово није опција. У 2015. години ограничење доприноса за СЕП ИРА износи 25% од накнаде, тако да наш 50-годишњи власник предузећа износи 25.000 УСД. Укупно, власник предузећа може допринијети $45,175 на Соло 401к који је $ 20,175 више од свог партнера СЕП ИРА. То је значајна разлика и пореска уштеда!

7. Може ли добити позајмицу од соло 401к?

Као и редовни 401к, Соло 401к има одредбе о задуживању. Соло 401к учесник може да позајмљује до 50.000 долара или 50% њихове вредности на рачуну (у зависности од тога који је мање) са следећим условима:

• Да се ​​отплати амортизационом распореду од 5 година или мање
• Редовна плаћања не мање ријетко него квартално
• По разумној каматној стопи ... уопштено се тумачи као примарна стопа + 1%

Обавезно проверите свог старатеља како бисте били сигурни да је позајмљивање дозвољено. Неки мали чувари плаћања спречавају позајмљивање на основу ниске административне накнаде коју наплаћују. Прочитајте фино штампање!

Соло 401к пример

Само зато што вас нисам оставио превише збуњен, мислио сам да ћу затворити још један примјер Соло 401к да доведем све до куће:

Власник предузећа, 48-годишњи Тони Старк, оснивач Старк Индустриес, има нето зараде од 150.000 долара, нема запослене и одлучује да је Соло 401к најбољи план за њега.

Тони одлучује да ће одложити максимум за 2015 $ 18,000. Поред тога, обично се дозвољава да се одбије допринос до 25% од укупне накнаде Тони-а. У овом случају, 25% би било 37.500 долара.

Али посао ове године не може толико допринијети свом рачуну. Зашто?

Запамтите, максимално можете да допринесете са перспективом запосленог и послодавца од 53.000 долара. Ако Тони максимално допринесе личном доприносу од 18.000 долара, а пословни допринос износи 37.500 долара, он би износио 55.500 долара. Умјесто тога, бизнис ће ове године моћи да допринесе само 35.000 долара како би његов укупан допринос био смањен на укупну вриједност од 53.000 долара.

Запамтите да одлагање плате од 18.000 долара не смањује износ доприноса који се одбијају од пословања.

Ако је Тони био старији од 50 година, био би му допуштен допринос који би могао да максимално искористи пуну корист. У том случају би му било дозвољено да допринесе до 59.000 долара.

Моји планови за соло 401к

У почетку, СЕП ИРА је најважније урадио оно што сам покушавао постићи. Завршио сам пребацивање на Соло 401к тако да сам могао уложити у неке нетрадиционалне инвестиције које тренутно укључују Пеер то Пеер Лоендинг Проспер и Кредитни клуб.

Пре него што одлучите да ли је Соло 401к исправан за вас, обавезно прво консултујте пореског саветника.