Како проширити ИРА за своје кориснике 💲💲💲

Ако не очекујете да ће истрошити средства у ИРА-у током пензионисања, онда је добра идеја да одредите најефикаснији начин преноса биланса рачуна на своје наследнике на начин који задржава потенцијал потенцијала раста одложеног пореза на рачуну могуће.

За многе Американце, трансфер богатства са вишегенерацијским стретцхом ИРА може бити идеално рјешење.

Именом млађег појединца као корисника, он или она ће моћи да истегне живот ИРА тако што ће (мање) тражене повлачење засновати на његовом (дужи) животном вијеку.

Са стратегијом "стретцх ИРА", више новца може остати у ИРА с потенцијалом за континуиран раст пореза.

За оне који тренутно немају кориснике ИРА-а техника технике може пружити знатно веће дугорочне погодности него једноставно дозволити да се салдо рачуна исплати вашем имању као опорезива расподела.

Строги ИРА су учињени знатно погоднијим када је ИРС ревидирао правила која регулишу потребне минималне расподеле (РМДс) од ИРА. Имајте на уму да су потребне минималне дистрибуције суспендоване за 2009. годину, али ће се наставити 2010. године. Три кључна промена правила која утичу на растезање ИРА омогућавају вам да:

Корисници имена по РМД-ови су започели
Промени називе корисника након смрти власника рачуна
Примите РМД као корисник који се израчунава на основу вашег очекиваног животног века

Било да сте набавили имовину на појединачном рачуну за пензију (ИРА), редовним доприносима током година или "пребацивањем" расподеле паушалног плаћања из пензијског плана на радном месту, можда ћете желети да размотрите да ли ће бити потребно користити сав тај новац да се подржи током пензионисања. Ако је одговор "не" (или чак "можда не"), онда ћете морати да одредите најефикаснији начин остављања рачуна на рачуну својим наследницима док истовремено штедите своје акумулирано богатство што је дуже могуће.

Стретцх Ит Оут

За многе Американце, пребацивање богатства са вишегенерацијским "стретцхом" ИРА је идеално решење. ИРА ИРА је стратегија за традиционалну ИРА која пролази са власника рачуна на млађег корисника у тренутку смрти власника рачуна. С обзиром да млађи корисник има дужи животни вијек од првобитног власника ИРА-а, он или она ће моћи да "истегне" живот ИРА-а тако што ће сваке године примати мање потребне минималне дистрибуције (РМДс) током свог животног века. У новом ИРА може остати више новца са потенцијалом за континуиран раст пореза.

Стварање ИРА-а не утјече на минималне захтјеве дистрибуције власника рачуна, који и даље заснивају на његовом животном вијеку. Међутим, након што власник власника рачуна умре, корисници почињу да узимају РМД-е на основу њихових животних очекивања. С обзиром на то да власник ИРА-а који се простире од почетка примјене РМД-а након достизања 70-1 година, корисници ИРА-а почињу да примају РМД након смрти власника рачуна. У било ком сценарију, дистрибуције се опорезују примаоцу при текућим текућим стопама пореза на доходак.

Важно је напоменути да корисници такође имају право да добију пуну вриједност својих наслеђених ИРА имовина до краја пете године након године смрти власника рачуна. Међутим, одлучујући да узме само потребан минимални износ умјесто, корисник може теоретски проширити ИРА и раст одложеног пореза током свог живота.

Аддед Перспецтивес

Ваша побољшана способност проширења имовине ИРА-а је директан резултат одлуке ИРС-а да поједностави правила која се тичу РМД-а од ИРА-а. Нова правила дозвољавају корисницима да буду именована након што су почели да раде власници РМД-а, а корисничке ознаке могу се променити након смрти власника рачуна (иако се у том тренутку не могу назвати нови корисници). Такође, износ корисничког РМД-а се заснива на његовом животном веку, чак и ако су првобитно започели првобитни РМД-ови власника рачуна.

Размотрите Импликације

Способност назива нових корисника након РМД-ова је почела значи да можете укључити дијете у вашу стратегију ИРА без обзира када је рођено дијете.
Способност промјене ознака корисника након смрти власника рачуна значи да један корисник може одлучити да одустане од свог статуса корисника тако да више средстава прелази на другог корисника. На пример, ако власник власништва рачуна његовог сина као примарног корисника, а његов унук као секундарни корисник, син би се могао уклонити као корисник и допустити целој ИРА да прође унуку. РМДс би тада били засновани на очекиваном животу унука, а не на животном вијеку сина, као што би био случај ако је син остао корисник. (Када има више корисника, РМД се израчунавају користећи очекивани животни вијек најстаријег корисника.)
Могућност корисника да оснује РМД-ове на свој животни вијек значи да новац који сте набавили у својој ИРА и оставите наследницима има потенцијал да траје дуже и производи више богатства за млађе генерације. (Погледајте пример.)

Имајте на уму да су ове информације представљене искључиво у образовне сврхе и не представљају пореске или финансијске савјете.Иако је тачно да су недавне регулаторне промене учиниле много лакшим укључивањем ИРА у вишегенерацијска иницијатива за финансијско планирање, увек је добра идеја да разговарате са пореским професионалцем пре него што почнете са новом пореском стратегијом.

Стретцх ИРА у акцији

Претпоставимо да оставите ИРА 100.000 долара петогодишњем кориснику који има процијењени животни вијек од 77.7 година, према важећим таблицама о очекивању живота ИРС-а.

Ако је рачун остварио просјечну годишњу стопу повраћаја од 8%, његова вриједност би могла порасти на 1.67 милиона долара до 55. рођендана.

Тај износ је изнад скоро 790.000 УСД у опорезивим РМД-у који би се повукли са рачуна током периода од 50 година *.

* Само за илустративне сврхе. Није индикативна за било коју конкретну инвестицију.