Гоне Дадди Гоне - АГИ ограничење за Ротх ИРА конверзију

Године 1982. Виолент Феммес је издао насловну стазу на свој деби албум "Гоне Дадди Гоне", који је постао епски албум. Скоро само епски догађај је укидање ограничења од 100.000 УСД за прилагођене бруто зараде за појединце или парове који траже Ротх ИРА Цонверсион. Како сада стоји, за било који порески обвезник, без обзира на ваш статус подношења, не можете учинити конверзију ако прекорачите овај лимит. Већина сви знају (ако не, онда знате сада) да ће 2010. године ова ограничења бити укинута и да ће неко и њихов брат моћи да изврше Ротх Цонверсион. Ако се ово односи на вас, ево неколико савета како бисте се припремили за Ротх ИРА Цонверсион догађај када су ограничења службено "отишла тата отишла".

2010 АГИ Лимитс су "Гоне Дадди Гоне"

Ако је овај чланак био од помоћи, такође можете погледати и ове постове: 7 Ствари које треба знати о 2010 Ротх ИРА конверзији, Ротх ИРА време за претварање, 7 Ствари које треба знати о Ротх ИРА 2009.

Почните да се припремате за конверзију

У суштини, постоје два начина да се можете припремити за Ротх ИРА конверзију у 2010.

У почетку морате прегледати све своје старе планове за пензионисање које имате. То може укључивати: традиционалне ИРА, СЕП ИРА, Симпле ИРА, старе 401к, старе 403б. Када их извадите, додајте их да бисте добили приближну укупну вриједност. Када добијете суму, сада ћете имати осећај на који ће вам порески рачун бити. Неколико ствари које треба размотрити:

1. Највероватније су ваши рачуни умањени ако су били негде близу берзе. То би могло учинити много више атрактивне прилике за конверзију.
2. Запамтите да када се претворите у 2010, имате могућност да одложите порез током 2011 и 2012 на 50/50 подјелу. Ова опција је доступна само у 2010.

Такође, имајте на уму да, иако можете подијелити порез између ове две године (2011 и 2012), стварни порез који се наплаћује биће заснован на вашој пореској групи те године.

Пример

Имате стару традиционалну ИРА од 50.000 долара коју желите претворити у Ротх ИРА 2010. године. Ви одлучите да је поделите током пореских година за 2011. и 2012. тако да ћете потражити 25.000 долара уобичајених прихода у 2011. години, а затим поново у 2012. Ако за неке разлог због чега су ваши приходи неуобичајено већи (повећати плату као пример) у 2011. години, на крају ћеш плаћати више у порезу те године него што би ти раније имала. Укратко, он није заснован на вашој пореској групи у 2010 години.

"Бацкдоор" у Ротх ИРА користећи традиционални ИРА

Многи људи су желели да искористе предности Ротх ИРА-а у протеклих неколико година, али нису могли јер су превазишли границе престанак Ротх ИРА-а. Многи су се онда усредсредили на претпоследњу замјену традиционалне ИРА. Једини проблем са традиционалним ИРА-ом (осим плаћања пореза приликом пензионисања) јесте да након одређених граница дохотка више не добијате порески одбитак за допринос једној. И даље добијате раст одложеног пореза, али то је то.

Ако сте активни учесник (направите годишње допуне или остварите корист) у плану компаније и направите више од 65.000 долара као појединачни порески обвезник у 2009. години (или 109.000 долара као удружени порески обвезник), онда сте дисквалификовани од потпуног одбијања. Оно што сте тада остали је неупотребљива ИРА.

Упознавање са Нондедуцтибле ИРА

У прошлости, ништа није било толико атрактивно у погледу недозвољене ИРА. Са 2010 годином, иза угла, незадовољавајући ИРА постао је веома популаран алат који омогућује високим радницима да плате на путу Ротх ИРА-а "бацкдоор". Висока зарада зараде може допринети недовољној ИРА-у, једине намјере претварања у 2010. годину.

Доприносећи незаобилазном ИРА-у, ви ћете бити одговорни само да платите које сте добитке имали од сада, док не претворите у 2010. Ако ће 2009. бити прва година која ће допринети, онда ако не случајно изаберете једну у милиону метака , ваша пореска обавеза треба минимизирати.

Петогодишње правило

Последње разматрање приликом претварања у Ротх ИРА је петогодишње правило. Као и када уложите допринос у Ротх ИРА, имате исти петогодишњи период задржавања за зараде која се примјењује на износ конверзије. Ово је износ који ћете моћи да узимате порез и казну. (Запамтити: Када новом новцу додате Ротх ИРА-у једино зараду која мора да чека 5 година, а не доприноси). Ево неколико ствари које треба размотрити:

1. Период одржавања петогодишњег периода почиње 1. јануара године у којој се претварате. На примјер, ако сте претворили 1. новембра 2008. године, тада је петогодишњи период држања 1. јануара те године.
2. Ако сте већ претворили у прошлости, онда свака нова конверзија почиње нову петогодишњу периода држања. Рецимо да сте били у могућности да претходно можете претворити у 2006. и планираш да се поново претворите у 2010, онда ће свака од ових конверзија бити подложна сопственом периоду од 5 година.
3. На крају, ако одлучите да се претворите, а затим промените мишљење, увек имате могућност рехарактеризације. Рецхарацтеризатион оф ИРА је еквивалент муллиган на голф терену.

* Могу се примењивати ограничења, казне и порези. Осим ако нису испуњени одређени критеријуми, власници Ротх ИРА-а мора бити 59 1/2 или старија и држати ИРА 5 година пре него што су дозволе без пореза дозвољене.