Питајте ГФЦ 021 - Која је најбоља опција за преусмеравање моје 401 (к)?

Добродошли у други Аск ГФЦ! Ако имате питање које желите да одговорите, можете га питати овде. Ако се ваша питања поставе на ГФЦ ТВ или ГФЦ Подцаст-у, ви сте срећни прималац копије моје најбоље продајане књиге, Војник финансија, и $ 50 Амазон поклон картице.Со ста цекате? Поставите питање сада!

Са толико људи који се крећу од једног посла до другог, губи посао или раде за послодавце који их купују други, ово је постало заједничко и важно питање. Пошто постоји неколико добрих опција, одговор није увек јасан.

Добио сам питање о овој теми од читаоца Дионицио Ф. и желим да се позабавим јер је то слично питање које многи други имају:

Здраво Јефф:

Компанија на којој радим била је продата и морам да покренем 401 (к). Која је најбоља опција за премештање моје 401 (к)? Да ли традиционални ИРА, РОТХ ИРА или оставите 401 (к) рачун активан? Које су пореске последице премештања на било који од тих рачуна?

Хвала Џеф, стварно уживам у твом блогу.

Дионицио се суочава са све чешћим ситуацијом када је један послодавац спојен у другу организацију, што је довело до промене у претходном 401 (к) плану. Вероватно је нови власник понудио могућност запосленима да своје планове пребацују у план те организације, али је такође могуће да нови власник нема план за пензионисање. У сваком случају, Дионицио је на раскршћу шта да ради са својим постојећим планом.

Дионицио је наведио три опције:

1. Померите план у традиционалну ИРА
2. Померите план на Ротх ИРА, или
3. Оставите рачун тачно где је

Постоје позитивни и негативни са сваком опцијом, па погледајмо сваки појединачно и видимо да ли можемо дионици дати неки правац.

Опција 1: Пребаците 401 (к) на традиционални ИРА

Пробијање 401 (к) плана традиционалном ИРА-у вероватно је најчешћа опција која се користи, а за то има пуно добрих разлога.

Прво, померањем 401 (к) у традиционалну ИРА, не ствара се пореска обавеза. Ово се разликује од преусмјеравања у Ротх ИРА, гдје морате платити обични порез на доходак од износа преврачања (у сљедећем дијелу ћемо се упустити у детаље о томе).

Друго, враћате новац из 401 (к) плана - тамо где га вјероватно директно управља трећа особа - и у ИРА, која је само-усмјерена. То ће вам дати више контроле над новцем.

Треће, инвестиционе опције унутар ИРА-а су блиске неограниченој. Ово је нарочито тачно ако уплатите новац на типичан налог за улагање улагања, који ће понудити најшири избор различитих инвестиција. Насупрот томе, 401 (к) планови обично имају веома ограничене инвестиционе опције. Они могу да вас ограниче само на неколико заједничких фондова или ЕТФ-а, чак вам чак забрањују да улажете у целокупне класе имовине, као што су инвестиционе фондове за некретнине, робу или опције.

И четврто, ефикасно ћете бити администратор плана. То значи да ћете моћи пребацити рачун на другог брокера или чак и узети дистрибуцију по сопственом нахођењу. А 401 (к) план генерално има специфичне захтеве и ограничења како би извршио дистрибуцију и никада вам не даје опцију да мењате поверенике.

У Дионициоовој - или било чему другом у вези с тим - може такође понудити прилику да консолидује различите планове за пензионисање. На пример, ако већ има традиционалну поставку ИРА налога, он може елиминисати план 401 (к) пребацивањем у ИРА. Ово је много лакше урадити са ИРА него са постојећим 401 (к), да ли такве консолидације обично нису дозвољене.

Обавезно урадите директан прелазак између планова за пензионисање. Механички, постоје два начина за остваривање трансфера за пензију - директан и индиректан. Под директним пребацивањем, поверилац првобитног плана преноси средства директно са старог рачуна у нови. Коришћењем индиректне методе, новац се дистрибуира вама, а онда имате 60 дана да уплатите новац у нови план, или ће дистрибуција бити предмет опћег пореза на доходак, плус 10% ранијих казни за повлачење (уколико сте под старост 59 1/2).

Увек бисте желели да извршите директан трансфер како бисте избегли порески залогај. Прво, већини повјерилаца ће бити потребан износ задржавања за порезе на индиректном трансферу. Ако поверилац задржи 20% од планираног салда, само ће се пребацити преко 80%, што значи да ће се на износ задржати захтијевати порез и казне. Алтернатива ће бити покривање износа задржавања других средстава како бисте могли да завршите пун пренос. Међутим, можете избјећи читаву неред, умјесто директног преноса, јер неће бити задржавања и нема шансе за стварање пореске обавезе.

Опција 2: Пребаците 401 (к) на Ротх ИРА

Није изненађујуће што је прелазак 401 (к) у Ротх ИРА у основи имао исте предности као и преусмеравање у традиционалну ИРА. Постоји један велики изузетак, а то је у погледу пореза на доходак. И вијести су и лоше и добре.

Почнимо са лошим вестима.

Кад год преусмерите средства из било којег плана за одлагање пореза у Ротх ИРА - која се назива конверзија - обавезни порез на добит ћете извршити на износ који сте пренели.Ако сте у порезној групи од 25% и извршите превару од 100.000 долара из 401 (к) плана у Ротх ИРА, имате порезну одговорност од 25.000 долара.

Заправо, то може бити веће од тога, јер ће се износ дистрибуције додати у ваш редовни доходак, и вероватно ће вас потиснути у већу порезну групу. Што је још горе, износ пореза ће се догодити у години када се ролловер одвија. Ово се дешава јер ви крећете новац од а одложено порез рачунати на оно што ће на крају постати а рачун без пореза.

Али ту је лоша вест претворена у добре вести ...

Ротх ИРА рачуни се финансирају са приходима након пореза. То значи да нема порезне олакшице за доприносе које сте направили. Али, слично свим осталим плановима за пензију, приходи од инвестирања на Ротх ИРА се акумулирају на основу пореза. Међутим, када стигнете на 59 година старости - све док је Ротх ИРА на снази најмање пет година - повлачење из плана се узима без пореза. Ово укључује и ваше износе доприноса и кумулативне инвестиционе зараде на плану.

У суштини, ролловер из других планова у Ротх ИРА се третира као допринос. То значи да за такве доприносе не постоје пореске предности. Међутим, пошто је износ, рецимо 401 (к) план, био акумулиран са претперсоналним доприносима, превртање од 401 (к) до Ротх ИРА третирано је као дистрибуција из 401 (к). То значи да ће се обични порез на доходак појавити на висини ролловера. Међутим, не постоји 10% рана казна повлачења, чак и ако још нисте 59 1/2.

Расподјела без пореза су моћна предност коју Ротх ИРА имају у скоро свим другим врстама плана за пензионисање. Порези које плаћате да бисте извршили конверзију из плана 401 (к) на Ротх ИРА су цена коју плаћате за статус пореза без пореза на рачуну када почнете са подизањем.

Постоји још једна предност која је потпуно јединствена за Ротх ИРАс. Они су једини план за пензионисање који не укључује потребне минималне дистрибуције или РМД. Сви остали планови за пензионисање захтевају од почетка узимања дистрибуција када окренете 70 година. Дистрибуције се углавном заснивају на очекиваном животном вијеку у то вријеме. Али Ротх ИРАс не захтевају РМДс, дајући вам потпуну контролу над планом за готово цијели живот.

Опција 3: Тачно одржите план где се налази

Ово је вероватно најмање пожељна опција. То је зато што 401 (к) планови вам нуде најмањи износ контроле рачуна, као и најмању могућу опцију инвестирања.

Али постоји још један недостатак. Када напустите послодавца, или нарочито ако план више није повезан са послодавцем, план може постати још далеко. На пример, ако имате проблем са налогом или желите приступити новцу, не постоји послодавац који делује као посредник. Мораћете директно да се позабавите са повереником плана, који уклања левериџ коју има послодавац. У случајевима када послодавац више не постоји, 401 (к) план би могао постати нечији план сирочади за повереника који то управља.

Међутим, ако сте задовољни са 401 (к) планом какав јесте, не може бити разлога за покретање. Ово је посебно тачно ако немате интересовања за управљање инвестицијама у њему или немате тренутну потребу да повучете новац.

Одржавање плана тамо где је и он ће такође олакшати прелазак на 401 (к) план другог послодавца. Већина неће дозволити да преусмерите средства ИРА у 401 (к), али скоро сви ће дозволити директну 401 (к) -то-401 (к) преврачање.

За Дионицио - или било ког другог који се суочава са одлуком да пређе план 401 (к) - то је питање разматрања онога што вам је најважније, а која опција ролловера ће радити најбоље у оквиру ваших сопствених жеља.