Инвестирање

Разумевање Правила о продаји

Разумевање Правила о продаји

Правило о продаји је било уведено као део Кодекса 550 ИРС како би се спречило инвеститоре да узимају порески губитак на вриједносним папирима које још увијек држе.

Ево шта то значи.

Замислите овај сценарио.

Типично, када купујете акцију по одређеној цени, очекивање је да ће се акција повећати и на крају ћете извући новац од тих добитака.

Ипак, као несавршени као и свијет, постоје тренутци када се акција почиње у погрешном правцу.

У овом тренутку су неки инвеститори у искушењу да продају ту одређену аку.

Ако је ово одређено стање на правом носу, могуће је да продате ову аку, сачекајте неколико дана када је још нижи, а затим поново купите ту залиху (то јест, ако имате мало поверења да ће се појавити поново пут.)

Ако откупите ту аферу или купите акције која је "у суштини слична" у року од 30 дана од губитка акције коју сте управо продали, то се сматра "продајом прања".

Када се ово деси, ИРС вам не дозвољава да потражите губитак на оригиналном стању који сте продали приликом подношења образаца Сцхедуле Д.

Влада жели да се увери да људи не потражују пореске губитке за акције које поседују.

Продаја прања такође се јавља када купите суштински сличан залог 30 дана пре него што продате и направите губитак на акцији.

Да наведете тачан језик на веб сајту Комисије за хартије од вриједности (СЕЦ), продаје се прање "када продате или трговате вриједносним папирима у губитку и у року од 30 дана прије или послије продаје:

  • Купите суштински идентичне хартије од вредности,

  • Створити суштински идентичне хартије од вриједности у трговини која је у потпуности опорезивана, или

  • Прибавити уговор или опцију за куповину у суштини идентичним вриједносним папирима.

Хајде да погледамо хипотетички сценарио

Ако сте купили 100 акција А на 1000 УСД 10. маја 2017. године и потом сте схватили да је акција падала и продала те 100 акција за 700 долара 1. јуна 2017. - то би значило да сте изгубили 300 долара на продају.

Ако не предузмете ниједну акцију након тога, у реду сте. Можете порекивати губитак пореза на порезе.

Међутим, ако сте ишли напријед и откупили ту акцији 25. јуна 2017. (мање од 30 дана након што сте направили губитак), нећете моћи да потражите тај губитак на своје порезе.

Иако СЕЦ и ИРС нису сасвим јасни о томе шта "суштински слична акција" значи тачно, да буду на сигурној страни, важно је да ако је акција А у власништву фармацеутске индустрије, не купујете идентичне из исте фармацеутске компаније (залиха Б) у року од 30 дана.

Слично томе, ако сте купили берзу Б 1. јуна 2017, а затим продали А 15. јуна 2017. године (у овом случају, залиха Б се купује пре него што се акција А прода, али у року од 30 дана) и направите губитак, не можете тражити губитак када идете да пошаљете распоред Д.

Дакле, шта се догодило твојом губитку?

Добра вест је да, у продаји за прање, иако не можете одмах потражити губитак, то није "апсолутни губитак".

Износ који сте изгубили ће се стварно додати на основу замјенске акције или сигурности.

И тако у нашој хипотетичкој ситуацији изнад, инвеститор може тражити губитак на замјени трансакције.

Шта ово значи за вас као инвеститора

  • Важно је да пажљиво пратите своје послове како бисте осигурали да избјегнете нехотичну продају прања која би могла да кошта велики новац
  • Ако продате акцију и желите да откупите сличну акцију ИЛИ купите акцију и желите продати сличну акцију, можда ће вам бити потребно сачекајте док не изађете из 61-дневног прозора како бисте избјегли продаја прања

  • Чак и ако продате и купите залиху на посебним инвестиционим рачунима, може доћи до продаје прања. Продаја прања се приписује инвеститору не рачунима у којима су се догодили

Затварање мисли

Обратите пажњу на правила као што је Правила о начину прања, штедеће вам стотине или чак хиљаде долара на вашим инвестицијама које не бисте требали изгубити на првом месту.

Препоручујемо да разговарате са својим брокерима и пореским професионалцима како бисте добили јасноћу о правилима трговања акцијама.

Или, ако сте спремни за то, можете прочитати ИРС 2016 Публицатион 550 да бисте добили чак и дубинско разумијевање.

Да ли сте икада чули за Правила о продаји или сте могли да искористите то? Ваше мисли и коментари су добродошли.

Пошаљите Ваш Коментар