Пензионисање

Традиционална ИРА правила и границе

Традиционална ИРА правила и границе

Уз све бриге ових дана о Ротх ИРА-у, традиционалне ИРА могу бити у опасности да се изгубе. Али из многих истих разлога због којих је Ротх ИРА толико важан, традиционални ИРА и даље су вриједни.

Признајем - ја сам велики обожаватељ Ротх ИРА. Мислим да сви требају имати. Али постоје тренутци када традиционални ИРА заврши посао.

Можда је то бољи избор ако сте тренутно високи порезни разред, али очекујте да ћете бити много нижи када се пензионишете. Пореска уштеда од текућег одбитка може лако надмашити нижи ниво пореске штедње у пензијским годинама.

Дакле, хајде да истовремено дајемо традиционалном ИРА-у. Испод је све што вам треба да знате о традиционалном ИРА-у и како најбоље искористити план.

Традиционални ИРА План подобности

Једна од највећих предности традиционалног ИРА-а је да скоро свако може поставити један и допринијети томе. Једини услов је да сте морали имати зараду за прихватање. То су приходи од плата, зарада, самозапошљавања или уговарања.

На жалост, не можете уложити доприносе из незарачунаних прихода, као што су приходи од инвестирања, пензије или социјално осигурање.

Традиционална ИРА је одличан избор ако имате посао и није покривен планом који је спонзорисан послодавцем на послу. Ви можете да уложите сваке године и одбијате га из ваших прихода у пореске сврхе.

Једна од највећих предности са традиционалним ИРА-ом јесте да не захтева да поднесете додатне формуларе са ИРС. Можете само да покажете одбитак на страни 1 вашег федералног 1040.

Можете допринети традиционалном ИРА-у док не окренете 70 ½. После 70 ½ више немате право да допринесете, чак и ако сте зарадили приход.

Сада, ако сте самозапослени, постоје и други планови који ће вам омогућити много већи допринос. На пример, можете да допринесете до 55.000 долара годишње (61.000 долара ако сте 50 или старији) на планове самозапошљавања, као што је Соло 401 (к) или СЕП ИРА. Постоји чак и СИМПЛЕ ИРА која вам омогућава да доприносе до 12.500 долара годишње (15.500 долара ако сте 50 или старији).

Сваки од ових планова би био прикладнији ако сте самозапослени. Али традиционална ИРА може бити добар почетни план док се то не догоди.

Традиционалне варијације плана ИРА

Можете чак поставити и традиционалну ИРА за чланове вашег домаћинства. Постоје две посебне ИРА варијације које вам омогућавају да урадите ово:

Споусал ИРА. Можете креирати фонд ИРА за вашег супружника, чак и ако он или она није запослен ван домаћинства.

Допринос плана мора и даље бити остварен од зараде, али то може бити ваш зараде као извор. Одличан је начин да брачни партнер који није радник има и пензиони план за заштиту пореза.

Рецимо, рецимо, да уложите ИРА допринос сваке године до максималног дозвољеног износа - $ 5,500. Такође можете уложити допринос у име вашег супружника до истог износа. Једини услов је да имате довољно зарађеног прихода за финансирање оба доприноса. У овом случају, можете максимално допринети и ви и вашем супружнику, све док ваш зарађени доходак буде најмање $ 11,000 годишње.

Скрбни ИРА за малолетнике. Мало људи је свесно ове врсте ИРА, али отвара могућност постављања рачуна за вашу малолетну децу. Иста правила важе за малолетнике као и за одрасле.

Они могу да допринесу ИРА све док зарађују приход. И пошто су многи тинејџери зарађивали доходак, има право да успоставе затворску ИРА.

Ради слично било којој другој врсти налога за задржавање. Постављен је у име родитеља или старатеља, који поседује рачун и управља њиме. Али, када малолетник достигне већину у својој држави - што је или 18 или 21 година - рачун се враћа малољетнику.

Традиционалне границе доприноса ИРА

Максималан допринос традиционалној ИРА за 2018. годину износи 5,500 долара годишње. Ако сте старији од 50 година, постоји "допринос уплате" од 1.000 долара годишње. Ваш укупан допринос износи 6,500 долара годишње. То су границе које се такође односе и на ИРА и ИРА за вашу дјецу.

Постоји важан секундарни лимит доприноса који се може применити на људе који имају врло великодушни план за пензионисање спонзорисан послодавцем, или чак и више планова.

То је нарочито релевантно за пореске обвезнике са високим приходима, који чине веће од просечних доприноса за пензионисање.

Максималан допринос свим плановима за пензионисање је $ 55,000 за 2018, а 61,000 $ ако сте 50 или старији.

Уколико додате свој допринос свим плановима за пензију, укупни доприноси - укључујући доприносе који одговара послодавцу - не могу премашити 55.000 долара или 61.000 долара ако сте 50 или старији. То укључује 401 (к), 403 (б), 457, ТСП, Соло 401 (к) и СЕП и СИМПЛЕ ИРА. Ако ваш допринос једном или више ових планова премашује границе, нећете имати право да допринесете традиционалној ИРА-у.

Могуће је да ћете имати право на делимичан допринос ИРА-у.

На пример, ако сте испод 50 година, а ви и ваш послодавац уплатили сте укупно 50.000 долара другим плановима за пензију, ипак ћете имати право да доприносе до 5000 долара традиционалној ИРА-у.То је испод максималног доприноса од 5,500 долара.

Пореска одбитак традиционалних доприноса ИРА

Доприноси традиционалном ИРА-у се одбијају од пореза ако нисте покривени планом под покровитељством послодавца.

Ако јесу, они могу и даље бити одбачени, али то ће бити одређено вашим нивоом прихода. Ове границе на нивоу прихода такође утичу на то да ли ће ИРА брачног пореза бити одбијено од пореза.

Постоје две границе дохотка. Први се примењује ако сте покривени планом за пензионисање на послу. Заснован је на модификованом прилагођеном бруто приходу, или МАГИ. Изгледа овако:

  • Појединачна или глава домаћинства, у потпуности одбитна до 63.000 долара, делимично одбијена на 73.000 долара, онда одбитак није дозвољен.
  • Ожењени подношење заједничког или квалификованог удовичара, у потпуности одбијене до $ 101,000, делимично одбијене до $ 121,000, онда одбитак није дозвољен.
  • Ожењен подношење пријаве одвојено, делимично одбитак до $ 10,000, онда одбитак није дозвољен.

Друга граница прихода базирана је и на МАГИ-у. Примјењује се ако нисте покривени планом послодавца, али ваш супруг је:

  • Заједнички удружени подухват, у потпуности одбачен до 189.000 долара, укинут је до 199.000 долара, а онда одбитак није дозвољен.
  • Ожењен је подношење пријаве одвојено, дјелимично одбитак до 10.000 долара, онда дозвола није дозвољена.
ВАЖНО: Чак и ако прекорачите границе дохотка, и даље можете да уновчите традиционални допринос ИРА-у. То једноставно неће бити одбијено од пореза.

Ево зашто ...

Пореско одлагање прихода од инвестиција

Руке доле, ово је највећа предност ИРА-а.

Очигледно је да је ваш допринос такодје одбијен. Али чак и ако нису, одложено плаћање пореза на улагања чини допринос традиционалном ИРА-у. Добијате предност акумулирања прихода од инвестирања, а да не морате бринути да ће се неке од њих смањити порезима на приходе сваке године.

То није мала предност. Ако сте у порезу од 25%, 10% стопа повраћаја инвестиције може се смањити на ефективно 7,5% ако инвестирате кроз опорезиви рачун. Традиционална ИРА вам даје повољни годишњи повратак од 10%.

Колико разлика може то учинити?

Узмимо једноставан пример. Наставите са бројевима изнад, ако уложите $ 10,000 на опорезиви рачун са нето годишњим повраћајом од 7,5%, након 30 година ваша инвестиција ће порасти на 87,549 $.

Али, ако уложите 10.000 долара у традиционалну ИРА са нето годишњим повратом од 10%, након 30 година ваша инвестиција ће порасти на 174.491 долара.

Из овог једноставног примера можете видјети како је од користи од одлагања пореза на вашу инвестициону зараду практично удвостручила вредност вашег налога након 30 година. Ниси ништа урадио ништа посебно или посебно. Целокупна корист од повећане вредности рачуна је искључиво због одлагања пореза.

Због тога је вредно допринијети традиционалном ИРА-у, чак и ако ваш допринос није одбијен од пореза у години коју сте остварили.

Традиционалне инвестиционе опције ИРА

Традиционални ИРА је истовремено најједноставнији план за пензионисање, али обично пружа највећи број инвестиционих опција. Они се обично држе у рачунима саморегулације, где изаберете не само поверилац који држи рачун, већ и инвестиције које уносите у њега.

Такође можете слободно управљати налогом. Дугорочно можете купити инвестиције или бити активни трговац. Потпуно је на теби.

Традиционални ИРА може се одржати у било којој финансијској институцији која им нуди, а већина их чини. Примери укључују:

  • Банке
  • Инвестициони брокери
  • Компаније међусобних фондова
  • Професијски управљани рачуни
  • Робо-саветници
  • Пеер-то-пеер кредитне платформе

Ако изаберете инвестиционог брокера или чак професионално управљаног рачуна, обично ћете имати скоро неограничене инвестиционе опције.

Можете одабрати да улажете у акције, обвезнице, заједничке фондове, трговачке фондове (ЕТФ), фјучерси и опције, робу, државне хартије од вредности и инвестиционе фондове за некретнине (РЕИТс).

Остале инвестиционе платформе ће имати ограниченији избор. Али ћете изабрати ту платформу посебно зато што вас занима опција коју они нуде.

ИРС има веома кратку листу забрањених ИРА инвестиција. То укључује:

  • Артворк
  • Ругс
  • Антиквитети,
  • Метали - са изузетком за одређене врсте мрља
  • Драгуљима
  • Марке
  • Монети - (али постоје изузеци за одређене новчиће)
  • Алкохолни напици
  • Одређена друга материјална лична својина

У суштини, свака инвестиција која није наведена на листи изнад су потенцијалне опције за вашу традиционалну ИРА.

Најбоља места за отварање (или преклапање) традиционалне ИРА - наше препоруке

Испод је шест ИРА старјешина које препоручујемо за ваш ИРА рачун. Верујемо да су они најбољи у својим областима - разноврсни инвестициони брокери, робо-саветници и вршњачко финансирање.

Било која од шест су одличне платформе за отварање традиционалног ИРА-а, или за преусмеравање другог плана за пензионисање у ИРА. Не постоји посебна поруџбина, све зависи од ваше жеље.

  • Е * ТРАДЕ ДИИ разноврсни инвестициони брокер
  • Беттермент, робо-саветник
  • Веалтхфронт, робо-савјетник
  • Кредитни клуб, кредити од једнаких кредита
  • Просперо, једногласно позајмљивање

Опорезивање ИРА повлачења у пензију

Када људи улажу у планове за пензију, укључујући традиционалне ИРА, понекад збуњују Без пореза и одложено порез. Осим планова типа Ротх, практично сваки други план за заштиту од пореза ослобођен пореза.

То укључује традиционалне ИРА.

Одлагање пореза значи да ће порези бити плаћени у неком тренутку током процеса. Одобравање пореза се одвија првенствено током фазе акумулације. Ваши доприноси (обично) се одбијају од пореза, а приходи од инвестирања се акумулирају на основу пореза.

Сва та одбитак пореза и одлагање доспевају када дођете у пензију и почнете узимање повлачења. Ми то можемо рећи тако што ћемо ово рећи: одложено плаћање пореза, опорезивање изласка.

И то је са традиционалним ИРА. Добијате пореске олакшице пре пензионисања. Имате право да почнете са повлачењем са вашег рачуна почев од 59 ½ година. Како узимате повлачења, они су додати у ваш опорезиви доходак и опорезовани на било којој стопи пореске олакшице у то доба.

Под савршеним сценаријем добијате одложено плаћање пореза по вишој стопи пореза од онога што ћете платити повлачењем у пензији. На примјер, у току ваших радних година, можда ћете добити користи од одлагања пореза са 25% порезне групе. Приликом одласка у пензију, можете извршити повлачење по стопи пореза од 10%.

У међувремену, сва средства која остају у вашој ИРА настављају да акумулирају зараде за инвестиције на основу пореза.

Традиционална правила ИРА за рано повлачење

Управо сам рекао да имате право да почнете са повлачењем из традиционалног ИРА почетком 59. године. Раније можете повлачити повлачења, али се сматрају раним повлачењем.

Они су подложни обичном порезу на доходак, баш као што би било ако их узмете након окретања 59 ½. Али, они су подложни раној казни од 10%.

Ако сте у порезу од 25% и повлачите се пре окретања 59 ½, ваша нето стопа пореза ће бити 35%, када је казна укључена. Раније повлачење од 10.000 долара резултираће новчаним примањима од само 6.500 долара.

Баланс ће ићи на плаћање федералног пореза на доходак на повлачење. И највероватније, такође ће бити плаћен порез на државни доходак.

Постоји неколико изузетака од ране казне повлачења (али не и обичног пореза на доходак - и даље ћете морати платити). ИРС има листу изузетака од ранијих казни за повлачење. Два од уобичајенијих изузетака су квалификовани трошкови образовања и до 10.000 долара према првом куповини куће.

Опорезивање не-одбитних традиционалних доприноса ИРА

Можда постоје ситуације у којима ћете уложити не-одбитне доприносе традиционалној ИРА-у. То ће се највероватније догодити ако сте покривени планом послодавца, а ви превазилазите ограничења прихода ИРС-а да бисте остварили допринос који се одбија од пореза, као што смо раније разговарали.

С обзиром да доприноси неће бити одбијени од пореза када се изврше, они неће бити подложни порезу на доходак када се повлаче.

Али то није баш једноставно. Ваше повлачење ће бити подложно правилима пропорционалне ИРС Про, а оне су прилично компликоване.

У суштини, моћи ћете да повучете своје бесповратне доприносе без пореза, али не одједном. Пропорционална правила ће захтевати да се део одбитка који се одбија ефикасно распоређује у свим будућим повлачењима.

Ево како то функционише:

Имате $ 100,000 у традиционалном ИРА-у. Укључује 55.000 долара доприноса, од чега је 10.000 направљено са бесповратним средствима. Преосталих 45.000 долара је приход од инвестиција одложен од пореза. Повучеш 10.000 $ из свог плана. Према правилима про-рата, 90% је подложно порезу и казни. То је зато што 10.000 долара за одбитне доприносе представља 10% укупне укупне вредности ИРА рачуна. То значи само 10% од вашег повлачења - било какво повлачење, без обзира на вријеме када је узето - је неограничен допринос. Преосталих 90% је у потпуности опорезивано. Од 10,000 долара које се повлаче, само 10% - или само 1000 долара - неће бити предмет обичних пореза на доходак. Преосталих 9.000 долара ће бити опорезиво.

Морала је приче? Недопуштени доприноси традиционалној ИРА помоћи ће у повлачењу, али не колико год желимо да верујемо.

Потребна правила за минималну дистрибуцију (РМД)

Као и готово сви планови за пензију (осим Ротх ИРА), традиционалне ИРА су подложне потребним минималним расподјелама (РМДс).

Ово су техника у којој ИРС сили новац од пензијског одгођивања пореза из пореских планова за пензионисање и на вашу пореску пријаву пореза гдје су подложни обичном порезу на доходак.

РМДс почињу када укључите 70 ½. Они се заснивају на преосталом животном веку у сваком узрасту. Ваш први РМД, издат у години у којој се креће 70 ½, биће око 4% од ваше вриједности плана.

Проценат ће се мало повећавати сваке наредне године, будући да ће се очекивани животни век сваке године свести на мало.

Не морате се бавити израчунавањем износа РМД-а сваке године. Повјереник сваког плана почиње да врши дистрибуцију према закону. Можете чак и да одлучите да задржите порез на доходак од својих дистрибуција, слично начину на који сада радите са вашим платама.

Такође је вредно помена да, док ИРА дистрибуције подлежу федералном порезу на доходак, они нису предмет пореза ФИЦА. Међутим, они ће бити подложни порезу на доходак државе, ако живите у држави која има једну.

Традиционални ИРА Ролловери

Једна од основних функција традиционалне ИРА је да служи као одредиште за низ различитих планова за пензионисање.То јест, да пребацимо равнотежу из било које друге врсте плана за пензију у традиционалну ИРА.

Ово укључује оба плана за пензионисање и друге традиционалне ИРА.

Ово се често дешава када или одлучите да имате превише планова за пензију, или оставите послодавца и треба негде да померите план послодавца. Традиционална ИРА је обично преферирана дестинација, пошто нема пореских посљедица на преврачање.

Поред тога, ви често померате план послодавца на самоуправљену ИРА. Ваше инвестиционе опције се одмах шире.

Постоји једна боре када се ради о преусмеравању једне традиционалне ИРА у другу. У складу са прописима ИРС-а, можете учинити само један превртач од једног традиционалног ИРА другом у року од 12 месеци.

Постоје две врсте ИРА ролловера којима треба знати, директан и индиректан.

Директни превртач или трансфер од повереника до поверилаца. Ту су средства са једног пензионог рачуна директно пребачена у ваш ИРА. Никада ниси преузео новац.

Индиректни превртање. Овде се дистрибуирају средства из једног плана за пензионисање, а касније их пребацујете у традиционалну ИРА.

Према прописима ИРС-а, имате 60 дана од пријема средстава за завршетак ролловера. Тада ћете морати да платите обични порез на доходак на износ дистрибуције. Ако сте испод 59 ½, можда ћете морати платити 10% рану казну повлачења.

Увек је најбоље урадити директан превртај. То избјегава евентуалне пореске посљедице.

Коначне мисли о правилима и границама ИРА

Традиционална ИРА је најједноставнији план пензионисања. Одлично је то ако нисте покривени планом послодавца. Може се чак и преферирати за Ротх ИРА, ако сте сада у високој пореској групи и очекујете да ћете бити у много већој пензији.

Ако ништа друго, традиционални ИРА може бити одредишни рачун за било који други план за пензију који имате и желите да се преселите у један план.

Пошаљите Ваш Коментар