Пензионисање

Питајте ГФЦ 007: Да ли има 401 (к) еквивалената за самозапослене?

Питајте ГФЦ 007: Да ли има 401 (к) еквивалената за самозапослене?

Добродошли у други Аск ГФЦ! Ако имате питање које желите да одговорите, можете га питати овде.

Ако се ваша питања поставе на ГФЦ ТВ или ГФЦ Подцаст-у, ви сте срећни прималац копије моје најбоље продајане књиге, Војник финансија, и $ 50 Амазон поклон картице.

Па шта чекате? Поставите питање сада!

План 401 (к) је једна од највећих иновација икада развијених за рад Американаца који штеде и улажу новац за пензионисање. Али 401 (к) планови првенствено су за запослене у плаћању - гдје то оставља самозапослени?

Ово је још једна одлична тема инспирисана питањем гледатеља ГФЦ ТВ-а по имену Схане:

Ја сам самозапослен, па немам луксуз да имам 401к. Имам Ротха да доприносим максимални износ сваке године, али моје питање је да ли постоје други начини да могу да ставим новац у будућност који ће ми дати пристојан повратак? Схане Г.

Нема потребе да се бије око грмља на ову тему. Да, Схане, постоје 401 (к) еквиваленти за самозапослене. Постоји, наравно, традиционални и планови Ротх ИРА у којима можете учествовати, али постоје и други планови за пензију који су на располагању самозапосленима који изгледају много више као 401 (к) план.

Постоје три која су вредна дубоке дискусије.

СИМПЛЕ ИРА

СИМПЛЕ ИРА је план за пензионисање који је доступан малим предузећима са мање од 100 запослених. Много као ИРА (а то је ИРА), доприноси у плану су одбијани од пореза, а зараде улагања се акумулирају на основу пореза. Можете почети са повлачењем у доби од 59 1/2 године, али ако узимате дистрибуцију пре тог периода, биће предмет редовног пореза на доходак, плус 10% рана казна повлачења.

Да бисте се квалификовали за давање доприноса, морате да зарадите најмање 5.000 долара у било којој од претходне две године.

За 2016. максимални допринос износи 12.500 долара или 15.500 долара ако сте 50 или старији. Можете да допринесете 100% ваше зараде до ових граница. Дакле, ако зарадите 12.500 долара, можете да допринесете 12.500 долара.

Као послодавац, мораћете да остварите или 3% учешће или 2% неселективан допринос. У сваком случају, проценат доприноса послодаваца мора бити заснован на компензацији запосленог, што је ваша компензација ако сте самозапослен.

Као пример, ако је ваш приход од самосталне делатности 100.000 долара, можете да допринесете 12.500 долара као запослени, али онда обезбедите поклапање од 3.000 долара за послодавце. То ће укупно износити 15.500 долара. Није тако великодушно кад је послодавац спонзорисао 401 (к) план, али је много бољи од онога што можете урадити са ИРА.

Једна од највећих предности СИМПЛЕ ИРА-а јесте да не морате да поднесете порезну повраћај пореза са ИРС-ом. То олакшава управљање планом. План можете одржавати и путем посредовања по вашем избору. То може бити само-режиран рачун, који вам омогућава одржавање максималног броја инвестиционих опција.

СЕП ИРА

Дуга верзија овог плана је Поједностављени пензиони план запослених, и као СИМПЛЕ план, то је врста ИРА. Заснован је као план за пензионисање самозапослених лица и власника малих предузећа и њихових запослених.

Као што је случај са ИРА, ваши доприноси се одбијају од пореза, а ваша зарада од зарада се акумулира на основу пореза. Можете почети да користите дистрибуцију из плана након 59 година старости, при чему ће повлачење бити предмет редовног пореза на доходак. Ако узимате дистрибуцију пре овог периода, мораћете платити редован порез на доходак, плус 10% рану казну повлачења.

Максималан допринос СЕП ИРА за 2016. годину је 25% од компензације, до максимално 53.000 долара или 59.000 долара ако сте 50 или старији. Ако имате запослене, онда сваки запослени мора отворити индивидуални СЕП ИРА рачун.

План је једноставан за постављање и једноставан за управљање и одржавање. Можете га подесити путем популарних налога за инвестиционо посредовање, као само-усмјереног плана. Као послодавац, од вас ће се тражити да попуните ИРС Форм 5305 СЕП. Међутим, образац мора да се одржава за вашу евиденцију, али од вас није потребно да поднесете годишњу пореску пријаву са ИРС.

Соло 401 (к)

Ово је вјероватно најбоља опција за пензионисање самозапослених, углавном зато што је практично 401 (к) план. То је само 401 (к) план за једну појединца, како то подразумева име. Међутим, једини власник може заправо запошљавати његовог супружника и још увијек испуњава услове за тај план.

Са соло 401 (к) планом, ви делујете као послодавац и запослени у аранжману. То вам такође даје прилику да направите два различита доприноса плану.

Као запосленик, можете да допринесете до 18.000 долара годишње или 24.000 долара ако сте 50 или старији. То су исте границе доприноса које се односе на запослене у складу са традиционалним 401 (к) планом. Једна од стварно лијепих погодности за соло 401 (к) је то што можете буквално допринети до 100% вашег прихода како бисте досегли та ограничења. (Ви то заправо можете радити под покровитељством 401 (к) планова, али већина послодаваца поставља проценат ограничења на ваше доприносе.)

Али, онда можете и допринети као послодавац. Ово се назива као неселективни допринос послодавца. То је тако названо, јер се заснива на проценту вашег нето прихода од пословања, а не у висини износа.Можете уплатити до 25% укупног нето прихода од пословања у план, као послодавац.

(Што се тиче пословних прихода, ИРС има компликовани радни лист да би се то одредило у Поглављу 5 у публикацији ИРС Публицатион 560, па ако имате соло 401 (к) ја бих препоручио плаћену припрему пореза, пожељно ЦПА.)

Ово је мало компликовано, знам! Хајде да прођемо кроз пример како бисте видели како то функционише.

Имате укупан нето пословни приход од 100.000 долара. Као запослени, уложите 18.000 долара вашој соло 401 (к). Као власник, можете послати не-селективан допринос од 25.000 долара - то је 100.000 пута 25%. Укупан допринос плану износи 43.000 долара за годину.

Сада идемо до тачке где можете видети соло 401 (к) много богатији план од спонзора различитих послодаваца.

Постоји апсолутна граница колико можете да допринесете соло 401 (к) плану. За 2016, то је $ 53,000, или $ 59,000 ако сте 50 или старији. И пошто су те границе такође максимум који можете допринијети свим плановима за пензионисање било које врсте, мораће да буде смањен за све износе који су допринели другим плановима за пензионисање које имате, без обзира да ли су ти доприноси дали вам лично или путем послодавац.

Који је прави план за пензионисање за себе?

Сваки од три планова ће вам омогућити да одвојите много више новца за пензионисање него што бисте могли, само са ИРА рачуна. Најлакши план за администрирање биће СИМПЛЕ ИРА. Али ако тражите максималне доприносе, и СЕП ИРА и Соло 401 (к) обезбеђују веће износе, у складу са - или изнад - што је запосленик могао да допринесе послодавцу спонзорисаног 401 (к) плана.

Мој глас иде на Соло 401 (к). То кажем зато што нуди могућност остваривања највећег износа доприноса за најмањи приход. Дала сам примјер да могу уложити 43.000 $ доприноса на приход од 100.000 долара са Соло 401 (к). Са истим приходом, бићете ограничени на 25%, или $ 25,000 са СЕП ИРА. Ово јасно даје предност Соло 401 (к).

Који год изабирате, и даље ћете бити много ближи послодавцу спонзорисаном 401 (к), и радити много боље од вас са регуларним ИРА-ом.

Пошаљите Ваш Коментар