Пензионисање

Ротх ИРА вс Традиционална ИРА: Разумети разлику

Ротх ИРА вс Традиционална ИРА: Разумети разлику

Ротх ИРА вс традиционална ИРА - у суштини су исти план, зар не?

Не баш.

Иако деле неке сличности, постоје довољне разлике између два, где се могу лако квалификовати потпуно одвојени и различити планови за пензионисање.

Да бисте разјаснили збуњеност између њих, погледајте гдје су Ротх ИРА и традиционалне ИРА сличне, и гдје су различити.

Ротх ИРА вс Традитионал ИРА - Где су слични

Ротх ИРА вс традиционални ИРА - они су слични само на најосновније начине. То често доводи до конфузије између два плана, па чак и недостатка свести о специфичним предностима сваке од њих.

Планирање подобности

Практично свако може допринијети ИРА, Ротху или традиционалном. Најосновнији захтев је да имате зарађени приход.

Зарада је зарада и зарада, уговорни посао или самозапошљавање.

Незарачунани приходи - као што су камате и дивиденде, пензије и социјално осигурање, капитални добици и приходи од закупа - нису прихватљиви извори прихода.

Чак и малољетници могу дати допринос или Ротху или традиционалном ИРА-у. Иако не могу легално да поседују рачун, ИРА се може поставити као резервни рачун.

Рачун је на име малољетника, али је технички у власништву и управља га родитељ или старатељ. По достизању старосне доби - 18 или 21, у зависности од ваше државе - власништво над преносом рачуна малољетнику.

Било који план је одличан избор, нарочито ако вас не покрива покровитељски план који спонзорира послодавац. То је и најосновнији тип плана за пензионисање, што га чини веома лако отворити и управљати.

У нормалном току, чак ни не треба да поднесете никакве додатне пореске или извештајне документе са ИРС.

Постоји једна релативно мала разлика између Ротх ИРА вс традиционалне ИРА. Када достигнете старост од 70 ½ година више немате право да доприносе традиционалном ИРА-у, чак и ако сте зарађивали.

Међутим, можете и даље да допринесете Ротх ИРА-у, практично до краја вашег радног вијека.

Ограничења доприноса

Два плана имају идентичне границе доприноса.

За 2018. годину, прописи ИРС-а омогућавају вам годишњи допринос од 5,500 долара. Ако сте 50 или старији, постоји "допринос уплате" од 1,000 долара годишње. Ваш укупан допринос износи 6,500 долара годишње.

Постоји секундарна граница доприноса која се не примјењује на већину пореских обвезника. Међутим, то би могло утјецати на пореске обвезнике са високим приходима који су покривени планом послодаваца.

Максималан допринос свим плановима за пензионисање је $ 55,000 за 2018, а 61,000 $ ако сте 50 или старији.

То подразумијева допринос 401 (к), 403 (б), 457 плана или плану ТСП савезне владе. Такође укључује доприносе плановима за самозапошљавање, као што је Соло 401 (к), или СЕП или СИМПЛЕ ИРА.

Комбинација ваших доприноса - укључујући доприносе који одговара послодавцу - на било који од ових планова, укључујући и ИРА, не могу премашити ове прагове.

Ако учествујете у плану или плану за самозапошљавање под покровитељством послодавца, са доприносима у укупном износу од 52.000 долара, ваш допринос ИРА ће бити ограничен на 3.000 долара (55.000 долара мање од 52.000 долара). Ако ваши укупни доприноси достигну 55.000 долара другим плановима, нећете бити у могућности да уложите ИРА допринос.

Пореско одлагање прихода од инвестиција

И Ротх ИРА и традиционална ИРА омогућавају вашим средствима да акумулирају приход од инвестиција на основу пореза.

Ово је моћна инвестициона предност јер вам омогућава да улажете без обзира на пореске посљедице. То значи да добијете пуну корист од зараде од инвестиција, као и додатну помоћ.

Чак и ако ваши доприноси нису одбијени од пореза, доходак од инвестирања ће и даље бити одложен од пореза. Ово је врста предности која може довести до 10% поврата улагања у ИРА рачун, у поређењу са, рецимо, 7,5% на опорезивом рачуну (под претпоставком 25% пореске стопе).

Сада, ако сте већ упознати са радом Ротх ИРА-а, вероватно мислите није у праву, доходак од прихода од Ротх ИРА-а није одложен од пореза, без пореза - он није у праву! То је делимично тачно, и ми ћемо доћи до тога мало.

Али технички говорећи, зарада Ротх ИРА инвестиција је такође само одложена од пореза. Морате бити старији од најмање 59 ½ година, и били сте у плану најмање пет година да бисте могли да повучете инвестиционе зараде без пореза.

Ако повуку новац раније, приходи од инвестиција ће бити у потпуности опорезовани. Тако да, приход од инвестирања у Ротх ИРА такође је одложен од пореза, бар током фазе акумулације.

Опције инвестирања

Ово је једна од највећих предности планова ИРА, како Ротха тако и традиционалних. Као власник ИРА налога, слободни сте да улажете у сваком случају. Можете одабрати повјереника, који може укључити било које од сљедећег:

  • Банке
  • Инвестициони брокери
  • Компаније међусобних фондова
  • Професијски управљани рачуни
  • Робо-саветници

Заправо, свуда где можете уложити новац, можете подесити ИРА рачун.

На примјер, платформе за једнаке кредите, попут Лендинг Цлуб и Проспер, дозвољавају ИРА рачуне. Можете уложити у личне кредите преко ИРА-а тако што ћете то урадити.

У многим од ових рачуна имате и скоро неограничене инвестиционе опције. Ово укључује акције, обвезнице, заједничке фондове, фондове којима се тргује на валутама (ЕТФс), фјучерси и опције, робне куће, државне хартије од вредности и инвестиционе фондове за некретнине (РЕИТс).

ИРС има веома кратку листу забрањених ИРА инвестиција. То укључује:

  • Артворк,
  • Ругс,
  • Антиквитети,
  • Метали - са изузетком за одређене врсте мљевења,
  • Гемс,
  • Марке,
  • Монети - (али постоје изузеци за одређене кованице),
  • Алкохолна пића, и
  • Одређена друга материјална лична својина.

Готово све друго је фер игра! И нема никакве разлике ако је Ротх или традиционална ИРА.

Правила раног повлачења - У основи исто

Овде је упоређивање Ротх ИРА-а према традиционалном ИРА-у мало техничко.

Оба плана обезбеђују повољне повлачење са почетком од 59 ½ година. Уколико повучете повлачење раније, биће предмет опћег пореза на доходак у години повлачења, плус 10% повремене пореске казне.

Ротх ИРА вс Традиционална разлика ИРА: Овде постоји изузетак са Ротом ИРА. Порез на добит и казна примјењују се само на износ повучених инвестиционих зарада пре него што се претвори 59 ½. Сами доприноси неће бити опорезиви нити ће бити изречени казном.

Постоје изузеци од ране казне повлачења, али не обични порез на доходак.

Чак и ако се рано повлачење квалификује за изузетак, и даље ћете морати да плаћате обични порез на доходак на износ повлачења. Само је казна одустала.

ИРС има листу изузетака од ранијих казни за повлачење. Два од уобичајенијих изузетака су квалификовани трошкови образовања и до 10.000 долара према првом куповини куће.

Ротх ИРА вс Традитионал ИРА - Где су другачији

До сада смо прегледали како су Ротх ИРА и традиционални ИРА слични. Сада идемо даље до места где су другачији. У многим случајевима - веома различит!

Порезна одбитак прилога

Не морамо да проводимо пуно времена на овом. Разлика је једноставна:

  • Доприноси традиционалном ИРА-у обично одбит.
  • Доприноси Ротх ИРА су никад одбит.

Једна боре у једноставној формули је реч обично са традиционалним ИРА.

Доприноси се у потпуности одбијају ако нисте ни ваши супружници покривени планом за пензионисање под покровитељством послодавца. Али ако је један или оба, онда су доприноси или не-одбитиви или само делимично одбитиви.

Што води лепо у следећу разлику ...

Границе прихода за доприносе

ИРС има границе дохотка, поред којег немате право да уложите Ротх ИРА допринос уопште.

Границе дохотка за 2018. годину за доприносе Ротх ИРА су следеће и на бази прилагођеног бруто прихода (АГИ):

  • Заједнички удружени подношење пријаве, дозвољено на 189.000 долара, укинуто је на 199.000 долара, а онда није допуштен допринос.
  • Ожењен одвојено подношење пријаве, укинуто на 10.000 долара, онда није дозвољен допринос.
  • Појединачно, глава домаћинства или вјенчана пријава одвојено и нисте живели са супружником у било које вријеме током године, дозвољено је 120.000 долара, укинуто је на 135.000 долара, а онда није допуштен допринос.

Границе дохотка за традиционалне ИРА су лабаво сличне, али раде веома различито. Постоје две границе дохотка. Први се примењује ако сте покривени планом за пензионисање на послу. Заснован је на модификованом прилагођеном бруто приходу, или МАГИ. Изгледа овако:

  • Појединачна или глава домаћинства, у потпуности одбитна до 63.000 долара, делимично одбијена на 73.000 долара, онда одбитак није дозвољен.
  • Ожењени подношење заједничког или квалификованог удовичара, у потпуности одбијене до $ 101,000, делимично одбијене до $ 121,000, онда одбитак није дозвољен.
  • Ожењен подношење пријаве одвојено, делимично одбитак до $ 10,000, онда одбитак није дозвољен.

Постоји и други сет граница прихода, такође базиран на МАГИ-у, ако вас не покрива план послодавца, али ваш супруг је:

  • Заједнички удружени подухват, у потпуности одбачен до 189.000 долара, укинут је до 199.000 долара, а онда одбитак није дозвољен.
  • Ожењен је подношење пријаве одвојено, дјелимично одбитак до 10.000 долара, онда дозвола није дозвољена.
Ако прекорачите границе дохотка, и даље можете да направите традиционални ИРА допринос који се не одбија. За Ротх ИРА није допуштен допринос ако премашите границе дохотка.

Опорезивање недопуштених доприноса

Доприноси Ротх ИРА-а се не одбијају од пореза, тако да повлачење није опорезиво. Ово добро функционише у правилима за наручивање ИРС-а. Ово се посебно односи на Ротх ИРАс и омогућава вам да извршите повлачење на основу сљедећег приоритета:

    1. Доприноси учесника ИРА
    2. Претворбе које се опорезују
    3. Необавезне конверзије
    4. Инвестициона зарада

То значи да се први подизања од Ротх ИРА сматрају доприносима и стога се не опорезују по повлачењу.

Ради овако ...

Имате $ 50,000 на Ротх ИРА рачуну. 30.000 долара су ваши доприноси. Преосталих 20.000 долара су акумулирани приходи од инвестиција. Морате повући $ 15,000, а испод 59 ½. Према правилима о наручивању ИРС-а, неће бити пореза или казни за повлачење.

Износ повлачења се сматра повратом ваших доприноса - а не пореза који се одбија када се изврши - и не подлеже порезу.

Овај аранжман је јединствен за Ротх ИРА. Ниједан други подизање плана за пензију, укључујући и традиционалне ИРА, има исти аранжман.

Ако имате традиционалну ИРА која укључује бесповратна доприноса, можете да повучете та средства без плаћања пореза на приход за дистрибуцију. Међутим, повлачење ће бити предмет ИРС Про про рата правила.

Ради овако ...

Имате $ 50,000 у традиционалном ИРА-у. Укључује 30.000 долара доприноса, од чега је 5.000 направљено са бесповратним средствима. (Стање је порезни приход од инвестиција). Повучеш 5.000 $ из свог плана. Према правилима про-рата ИРС, 90% је подложно порезу и казни. Ево зашто: део од 5.000 долара који се не одбија је 10% укупног плана. Према ИРС-у, само 10% од вашег повлачења се не одбија, а преосталих 90% је у потпуности опорезивано. То значи да од 5000 долара које сте повукли, $ 500 (10% од $ 5.000) неће бити предмет пореза. Преосталих 4,500 долара ће бити у потпуности опорезивано.

Опорезивање повлачења

Ево где стижемо до дела о Ротх ИРАс које сви воле најбоље, укључујући и мене!

Повлачења из Ротх ИРА-а су потпуно без пореза, докле год имате најмање 59 ½, и били сте у плану најмање пет година.

Ово је магија без пореза Ротх ИРА, и његова највећа предност.

Ситуација је веома различита са традиционалним повлачењем ИРА-а, која су у потпуности одложена од пореза, али не и без пореза.

Једини изузетак је повлачење не-одбитних доприноса, који су предмет правила про-рата ИРС о којима се говори горе. Све остало - ваши доприноси који се одбијају од пореза, и ваша акумулирана инвестициона зарада - у потпуности се опорезују након повлачења.

Да бисте добили најједноставнији могући пример, ако имате 59 ½ и имате Ротх ИРА рачун најмање пет година, можете извући $ 20,000 из плана и не морате платити динар у порезу на доходак.

Према истом сценарију, ако повучете 20.000 долара из традиционалне ИРА, цео износ мора бити укључен у ваш опорезиви приход за годину повлачења (изузев пропорционалног процента који се састоји од не-одбитних доприноса).

За већину људи, посебно оних са зрелим ИРА-ом, то ће бити невероватно мало.

Правила обавезне минималне дистрибуције (РМД) - Дефинитивно другачије

Ово је још једна прилично једноставна тема у Ротх ИРА-у у односу на традиционалну ИРА анализу.

Потребне минималне расподеле (РМДс) су техника којом ИРС сили новац који је одложен од пореза на ваш налог и на вашу пореску пријаву.

Они су обавезни на свим рачунима за пензију, укључујући и традиционалне ИРА, почевши од када заузмете 70 ½.

Осим Ротх ИРА.

Пошто дистрибуције из Ротх ИРА нису опорезиве, оне нису предмет РМД. Ово је велика предност јер вам омогућава да наставите да акумулирате новац у плану, практично током целог живота.

Можете то учинити било да се задржите од преживљавања свог новца или да оставите већу имовину за своју дјецу.

Још једна велика предност: нисте принуђени да увећате своју опорезиву зараду потребним дистрибуцијама. Можете оставити новац у Ротх-у, и дозволити да настави да гради без пореза.

РМДс се заснивају на преосталом животном веку у сваком узрасту. Грубо говорећи, око 4% ваших планова за пензионисање мораће да се дистрибуира када окренете 70 ½. Проценат ће се благо повећавати сваке наредне године, због чињенице да ће се ваш очекивани животни век смањи.

Ово је разматрање са традиционалним ИРА, али не са Ротх ИРА.

Ролловери и конверзије

Можете пребацити средства у или из Ротха или традиционалних ИРА. На пример, можете пребацити средства са 401 (к) на традиционалну или Ротх ИРА.

Са традиционалном ИРА, ово је преврнути.

Генерално речено, то је трансфер средстава између два рачуна за пензију који имају једнак порески третман. Средства премештена са 401 (к) у традиционалну ИРА представља трансфер између два пореска одгођена рачуна. Пренос се може извршити без пореских посљедица, због чега је то превраћање.

Такође можете извршити превртање са једног Ротх ИРА налога на други. Међутим, ако ви покрећете новац из било ког другог плана за пензионисање, то је трансфер средстава из планова који имају неједнак порески третман.

Осим у случају Рота 401 (к), Рот 403 (б) или Ротх 457, ви покретате средства из плана за одлагање пореза, на оно што ће на крају бити план без пореза.

Ово има пореске посљедице.

Ротх ИРА конверзиони пример

Прелазак средстава из традиционалног ИРА или 401 (к) плана на Ротх ИРА се назива а конверзија јер преусмјеравање подразумијева претварање средстава од одложеног пореза на порез.

Да би извршили трансфер, средства која излазе из плана одложеног пореза подлежу порезу на доходак у години конверзије.

Рецимо да преместите $ 100,000 из 401 (к) плана у Ротх ИРА. 401 (к) је у потпуности умањен за порезе и акумулирана зарада од инвестиција. Ако премјестите цијели биланс на Ротх ИРА исте године, онда ћете морати укључити $ 100,000 у свој опорезиви доходак. Ако сте у порезној групи од 25%, то ће резултирати федералним порезом на доходак од 25.000 долара. Када се средства конвертују и плаћени порези, то ће бити Ротх ИРА. Када сте у плану најмање пет година, а имате бар 59 ½, можете започети узимање повлачења без пореза.

Ова последња реченица описује зашто су конверзије Рот РРА-а толико популарне, упркос непосредним пореским последицама.

Сада размишљате о порезној обавези, за порезни доходак у пензији. То је оно што чини Ротх ИРА можда најбољи план за пензионисање.

Коначне мисли на Ротх ИРА вс Традиционални ИРА

Дакле, ту имате, два плана са сличним именима, али врло мало других заједничких.

Уопштено говорећи, традиционални ИРА су пожељни ако сте тренутно у високој пореској групи и очекујете да ћете бити у много нижој пензији. Сада добијате корист од одлагања пореза по високој стопи пореза, у замјену за нижу стопу расподеле у пензији.

Ротх ИРА је пожељно ако не очекујете да ће ваш порезни разред у пензији бити много нижи него што је тренутно. Сада одустаје од одбитка пореза, у замјену за накнаде без пореза.

Оба плана имају своје врлине, али се кладим на Ротх ИРА у већини случајева!

Пошаљите Ваш Коментар