Ротх ИРА вс. Ротх 401 (к) - Изаберите најбољи план за вас

Ротх ИРА вс. Ротх 401 (к) - имају толико заједничког, али су и тако различити! Како то може бити, пошто обоје планирају Ротх? Углавном, то је зато што је један план који спонзорира послодавац, а други је само-режиран рачун.

Али ИРС дозвољава одређене специфичне предности за сваки тип плана. Ротх ИРА у односу на Рот 401 (к) - како су слични, и како су они различити?

Ротх ИРА вс. Ротх 401 (к) - Сличности

На површини, изгледа да су два Ротх типа плана идентична. А што се тиче основне структуре ова два плана, постоји пуно заједничких разлога.

Оба обезбеђују дистрибуцију без пореза у пензији

Највећи препознатљиви фактор у погледу Ротх плана, оног који га чини толико атрактивним за толико људи, пружа могућност стварања порезног извора прихода у пензији. Ова корист је доступна ако имате Ротх ИРА или Ротх 401 (к) план.

Да бисте се квалификовали за порезни доходак у пензији, дистрибуције се не могу предузети пре него што достигнете 59 година. Осим тога, морате учествовати у Ротх плану најмање пет година у вријеме када се дистрибуције узимају. Али све док испуњавате ова два критеријума, дистрибуције које добијате из плана ће бити без пореза.

То чини Ротхове планове потпуно другачије од других планова за заштиту од пореза, као што су традиционални ИРА и 401 (к) планови.

Сви остали планови за пензионисање су само одложено порез. То значи да, док добијате великодушну пореску олакшицу током фазе акумулације плана, морат ћете платити обични порез на доходак када почнете да узимате дистрибуцију у пензији.

На овај начин, и Ротх ИРАс и Ротх 401 (к) обезбеђују изврсну стратегију диверсификације пореза за пензионисање. То значи да ће вам омогућити да имате бар неки порезни доходак заједно са другим изворима прихода који су у потпуности опорезиви.

Нити нуди доприносе који се одбијају од пореза

Када дају допринос Ротховом плану, било да је то ИРА или 401 (к) рачун, не постоји одбитак пореза. Ово се разликује од традиционалних ИРА и 401 (к) планова, при чему се доприноси генерално у потпуности одбијају у години када су направљени. Заправо, пореска одбитак доприноса један је од главних разлога због којих људи учествују у плановима за пензионисање. Али такав одбитак није доступан ни за Ротх ИРА или Ротх 401 (к).

Можете да повучете своје доприносе из било ког плана у било које вријеме - без пореза

Постоји још једна јединствена особина Ротх рачуна, а односи се и на Ротх ИРАс и Ротх 401 (к) с. То значи да можете у било које доба повући своје доприносе из Ротх плана, без плаћања обичног пореза на доходак или 10% раније снижене казне за дистрибуцију.

Ово је делимично јер доприноси Ротх ИРА нису умањени за порез у тренутку када су направљени. Али то је такође тачно због правила ИРС за наруџбине за дистрибуције које су јединствене за Ротхове планове. Ова правила наручивања омогућавају вам да вршите дистрибуцију доприноса, испред акумулиране зараде од инвестиција.

Постоји одређена разлика у томе како се ране дистрибуције обрађују између Ротх ИРАс и Ротх 401 (к) с.

Ране расподеле из Ротх ИРА омогућавају вам да прво повучете своје доприносе - које нису одбијене од пореза - а потом ваше акумулиране инвестиционе зараде након што су сви доприноси повучени. Ово омогућава власницима Ротх ИРА-а јединствену способност да рано приступе својим новцем, без икаквих пореских посљедица.

Са Ротх 401 (к) с део доприноса вашег плана такође се може повући без обичних пореза на доходак и раних казни за повлачење. Али пошто су 401 (к) с, они су такође подложни правилима про-рата дистрибуције.

Ако имате Ротх 401 (к) који има у себи 20.000 долара, који се састоји од 14.000 долара у доприносу и 6.000 долара за зараде од инвестиције, онда 30% ($ 6.000 подијељено са $ 20.000) било које ране дистрибуције коју узимате, сматраће се да представљају приходе од инвестиција .

Ако узмете рану дистрибуцију од 10.000 долара, 3.000 долара или 30% ће се сматрати приходом од инвестиција и подлеже порезу на доходак и 10% раној казни за повлачење. Преосталих $ 7,000 или 70% ће се сматрати повлачењем доприноса, па стога не подлијежу порезу или казни.

(ВАЖНА НАПОМЕНА: Сви 401 (к) планови не дозвољавају рано повлачење Ротхових доприноса, из свих разлога због којих не дозвољавају рано повлачење из 401 (к) планова уопште. Многи дозвољавају само рано повлачење као зајмови или тешкоће правила која смо већ размотрили су правила ИРС, а не правила послодаваца.)

Оба понуда нуде повраћај пореза

Упркос недостатку одбитка доприноса, оба плана имају једну главну особину која је заједничка са другим плановима за пензионисање. То је новац који је допринео плановима који ће акумулирати приход од инвестиција на а база пореза.

Дакле, како може рачун који је наводно без пореза у пензији, бити само одложен од пореза током фазе акумулације?

Смањује се до раних повлачења. Већ смо разговарали о томе како можете повући своје доприносе раније од Ротх ИРА или Ротх 401 (к) без стварања пореске обавезе. Али, ако сте дистрибуцијом такође укључите инвестиционе зараде, ситуација је другачија.

Акумулирана инвестициона зарада се опорезује ако се повуче рано

Без обзира да ли имате Ротх ИРА или Ротх 401 (к), ако узимате дистрибуцију из било ког плана који обухвата инвестициону зараду (која ће бити у складу с про рата правила за Ротх 401 (к)), а ви сте или испод старосне доби 59 ½, или су учествовали у плану Ротх мање од пет година, та зарада ће створити пореску обавезу.

Рецимо да сте раније дистрибуирали из свог Ротх плана. Већ сте повукли пун износ вашег доприноса у план. Наставите са дистрибуцијом, али сада повлачите средства која представљају акумулиране зараде од инвестиција.

Ови повлачења - оне које се састоје од акумулираних прихода од инвестирања - биће предмет не само обичног пореза на доходак, већ и 10% раније казне повлачења. На овај начин, ране дистрибуције из Ротх плана се обрађују на исти начин као и за друге планове за пензионисање, бар у погледу повлачења зараде од инвестиција.

То је разлог због којег, технички гледано, зарада улагања у оквиру Ротх плана се акумулира на основу пореза, а не у потпуности без пореза.

Дистрибуције са или неће утицати на опорезивање ваших социјалних осигурања

Ово је још једна предност која се односи на Ротх ИРА и Ротх 401 (к) план.

Расподјела из других пензионих планова се додају у ваш опорезиви доходак у пензији. Али не само да ће те дистрибуције бити предмет пореза на доходак, већ ће утицати на ваше приходе у израчунавању колико ће прихода од социјалног осигурања бити предмет пореза на доходак.

Према садашњем закону, приходи од социјалног осигурања подлежу порезу на доходак користећи двоструки обрачун. Ако ваши комбиновани приходи за пензију падну испод једне од ових лимита, онда ваше бенефиције за социјално осигурање нису опорезиве. Међутим, ако сте сами, а ваши комбиновани приход прелази 25.000 долара, онда ће 85% ваше накнаде за социјално осигурање бити опорезивано.

Ако сте удате заједнички, а ваш комбиновани приход прелази 32.000 долара, онда ће 85% ваше накнаде за социјално осигурање бити опорезивано.

Сада се појам "комбиновани приход" односи на приходе из свих других извора - приходи од инвестиција, као што су камата, дивиденда и капитални добитак; други пензијски приходи, као што су пензије и дистрибуције из традиционалних ИРА и 401 (к); и било који зарађени доходак.

Расподјела плана Ротха се не рачунају према том прорачуну! За потребе социјалног осигурања, као да дистрибуције из ваших Ротх планова не постоје. Пошто нису опорезиви, они нису укључени у "комбиновани приход" и биће искључени из израчунавања прага.

Ово је још један начин на који Ротхови планови омогућавају пензионо диверзификацију у пензији.

То покрива сличности између Ротх ИРАс и Ротх 401 (к) с. Али хајде да пређемо на разлике ...

Ротх ИРА вс. Ротх 401 (к) - Разлике

Већина разлика између Ротх ИРА и Ротх 401 (к) је везана за чињеницу да је Ротх 401 (к) дио планова који спонзорира послодавац. То само по себи ствара много разлика.

Износи доприноса

Максималан допринос Ротх ИРА-у је $ 5,500, или $ 6,500 ако сте 50 или старији.

Али Ротх 401 (к) доприноси су потенцијално више од три пута већи!

Ограничење доприноса запослених за 401 (к) план је 18.000 долара годишње, или 24.000 долара ако сте 50 или старији. Ако учествујете у 401 (к) плану који такође има одредбу Ротх 401 (к), уствари можете допринијети максималном 401 (к) граници доприноса у потпуности за ваш Ротх 401 (к).

То не значи да желите да допринете целокупном износу Ротху делу. На крају крајева, Ротх 401 (к), као Ротхов план, не нуди доприносе који се одбијају од пореза. 18.000 долара или 24.000 долара може бити пуно новца да се извуче из плата без пореза. Али и даље вам даје много више простора за додељивање средстава Ротховом плану од онога што можете са Ротх ИРА налогом.

Прилози за усклађивање послодаваца

Као план за пензионисање спонзорисан од послодаваца, такође можете добити допринос који подноси послодавац у плану Ротх 401 (к). Пошто је Ротх ИРА рачун само-режиран, не постоји подударање послодавца.

Иако ниједан послодавац не нуди нити Ротх 401 (к), нити чак послодавца који одговара за доприносе, они који не могу направити разлику између редовног 401 (к) и дела Рота. У тој ситуацији, ако послодавац нуди 50% поклапање са вашим доприносом, то значи да ће се ваш део допринијети у 50% вашег доприноса који иде у ваш Ротх 401 (к).

Међутим, постоји и једно ограничење у односу на послодавца. Пошто је Ротх 401 (к) потпуно резервиран рачун у вашем пензионом плану, послодавац не може ставити одговарајуће доприносе у тај део вашег плана. Умјесто тога, утакмица послодавца иде у ваш редовни 401 (к) план.

То значи да чак и ако бисте додијелили 100% вашег 401 (к) доприноса у део Рота, и даље бисте имали редовну 401 (к) ако послодавац нуди утакмицу.

Иако би било предност да се послодавац упари у Ротх 401 (к), то би створило порески проблем. С обзиром да се порез послодавца не опорезује када се изврши, било би опорезивано када почнете да узимате дистрибуцију из плана. Из тог разлога, боље је да имате у редовном 401 (к) делу вашег плана, где ће бити одложено од пореза.

Одредбе о зајмовима

Пошто је Ротх 401 (к) дио планова спонзорисаног од послодаваца, на њему се могу наћи одредбе о кредитима.

Нису сви послодавци понудили кредитне одредбе на 401 (к) плановима.Али ако то раде, ИРС вам дозвољава да позајмите до 50% од укупног износа вашег рачуна, до највише $ 50,000 Наравно, ако узимате кредит против вашег плана, мораћете да извршите месечна плаћања, укључујући камате, док се зајам не отплати.

Још једном, пошто је Ротх ИРА план за само-усмјеравање, ниједна резервација кредита није доступна.

Потребне минималне дистрибуције (РМДс)

Овде Ротх ИРА и Ротх 401 (к) су потпуно различити. Захтеви за минималну расподелу (РМ) прописима ИРС-а захтевају да почнете са обавезним распоређивањем из вашег пореског планираног пензионисања са почетком од 70 ½ година. Повлачење се заснива на проценту који је израчунат на основу преосталог очекиваног животног века у доби у којој се врши свака дистрибуција.

Ротх 401 (к) планови су предмет одредаба РМД. Ротх ИРА рачуни нису.

Корист од тога да није потребно да узимате РМД-ове јесте да дозволите да ваш Ротх ИРА расте до краја вашег живота. То ће вам омогућити да оставите већу количину новца вашим наследницима након ваше смрти.

** Ротх ИРА је одлична стратегија да избегне преживљавање вашег новца. Пошто РМД нису потребни, новац у Ротх ИРА-у може бити доступан за касније године пензионисања, када би други планови могли бити озбиљно укинути.

Ограничења прихода

Не постоје границе дохотка који ограничавају вашу способност да уврстите Ротх 401 (к) доприносе. Док год ви учествујете у 401 (к) плану, можете уложити допринос Ротх 401 (к).

Ово није тачно са Ротх ИРА-ом. Ако ваш приход премашује одређена ограничења, уопште нећете моћи да уложите свој допринос.

За 2017. годину ограничења прихода Ротх ИРА изгледају овако:

• Заједнички удружени или удовољавајући удовица - дозвољено је до 186.000 долара, делимично дозвољено између 186.000 и 196.000 долара, након чега допуштени доприноси нису допуштени.
• Порођена пријава одвојено - парцијални допринос на доходак до 10.000 долара, након чега допуштени доприноси нису допуштени.
• Појединачно, глава породице или вјенчано подношење одвојено И нисте живјели са супружником у било које вријеме током године - дозвољено је до прихода од 118.000 долара, делимично дозвољено између 118.000 и 133.000 долара, након чега допуштени доприноси нису допуштени.

Повереник и инвестициони избор

Ово је још једна област која обично даје предност плановима Ротх ИРА. Као самоуправни рачун, Ротх ИРА може се одржати са повереником по вашем избору. То значи да можете одлучити о инвестиционој платформи за рачун који одговара вашим захтевима како за накнаде тако и за одабир инвестиција. Можете одабрати платформу која пуни ниске накнаде, као и нуди најшири могући потенцијал инвестиција.

Али са Ротх 401 (к), пошто је део планова спонзорисаног од послодаваца, не даје вам избор за повереника. Ово је једно од највећих проблема људи који имају планове под покровитељством послодаваца. Повјереник који је одабрао послодавац може да наплати више од нормалне накнаде.

Они такође често ограничавају ваше инвестиционе опције. На пример, док бисте могли да изаберете повереника за Ротх ИРА који има практично неограничене инвестиционе опције, повереник за Ротх 401 (к) може вас ограничити на више од пола дозвола инвестиција.

Ротх ИРА вс. Ротх 401 (к) - Која ће бити боље за вас?

Срећом, већина људи неће морати да изабере између Рот ИРА и Рот 401 (к). То је зато што вам важећи закон дозвољава да имате оба. То јест, можете имати 401 (к) план са одредбом Ротх 401 (к), и још увијек финансирати Ротх ИРА. То можете учинити све док ваш приход не прелази границе за учешће Ротх ИРА-а.

У ствари, ако можете имати оба плана, требали бисте апсолутно. Ротх 401 (к), јер је део 401 (к) плана уопште, даје много веће границе доприноса. То ће вам омогућити да сачувате веома велику количину новца. Такође, увек имате избор да додате неки од ваших 401 (к) доприноса у редовну 401 (к). То значи да ће део који је допринијео традиционалном 401 (к) бити одбијено од пореза.

Али велика предност да имате Ротх ИРА јесте да ће вам пружити много шире инвестиционе опције. То значи да можете учинити најбоље од одабраних инвестиција у оквиру вашег 401 (к) плана, али проширите своје инвестиционе активности кроз ваш Ротх ИРА, у било које инвестиције које изаберете.

И не заборавите да Ротх ИРА значи да ћете већ имати рачун на рачуну ако оставите свог послодавца, а потребан вам је налог за пребацивање ваше Ротх 401 (к) у. Поред тога, такође можете извршити Ротх ИРА конверзију баланса која је у вашем традиционалном 401 (к) плану.

Ако имате опцију, искористите и Ротх ИРА и Ротх 401 (к) план.