Пензионисање

Правила и ограничења за отварање СЕП ИРА за 2018

Правила и ограничења за отварање СЕП ИРА за 2018

Да ли сте самозапослен власник предузећа који тражи економичност да снизи своје порезе и да вам помогне да уштедите за пензију?

Ако то одговара вашем профилу, отварање СЕП (поједностављеног пензијског особља) ИРА може бити добар рачун за пензију који почиње за ваше пословање.

Када сам истраживао који би најбољи план за пензионисање требало да се сетим за себе када сам први пут постао самозапослен, смањио сам га између СЕП ИРА и Соло 401к.

Обе су дозволиле врло повољне границе доприноса, али административни трошкови и лакоћа постављања учинили су СЕП ИРА лак одговор.

Ако размишљате о отварању СЕП ИРА за ваше пословање, ево шта треба да знате о томе Правила СЕП ИРА и ограничења доприноса и колико је лако отворити.

СЕП ИРА има порез на одложене мјере

Као традиционални ИРА или 401к, ваши доприноси су пред-порез и могу знатно смањити ваш опорезиви доходак.

Ви доприносе пред-порезним доларима за СЕП ИРА, а то утиче на смањење вашег пореског рачуна. Новац у ИРА постаје одложен од пореза, а ваше предузеће не плаћа никакав порез на зараде ИРА-а. Имовина може бити уложена на више начина.

Примјењују се традиционална правила ИРА. Када узимате новац из СЕП ИРА за пензију, плаћате вам обичне порезе на добит. (Ако бисте повукли имовину СЕП ИРА пре 59 година, вероватно ћете процијенити казну, уз изузетке.)

Доприноси СЕП ИРА-а су дискреционо.

Један велики бонус за власнике бизниса је што вам није потребно доприносити СЕП ИРА сваке године. Осим тога, нема постављеног износа који морате уложити. Ова флексибилност је непроцењива за власника предузећа која има флуктуацију нето прихода из године у годину.

Такође, нисте предмет типичног рока ИРА-а који ће допринети: 15. априла. Ако поднесете продужење пореза, можете чекати до тада да бисте дали допринос.

Колико можете допринети СЕП ИРА?

У 2018. години, можете допринијети до 25% од надокнаде квалификованог запосленог, до ограничења од $55,000. Доприноси уплаћивања су дозвољени старијим запосленима, повећавајући укупни допринос од $ 6,000 до $ 61,000. Базира на 25% правило праг прихода је $216,000. Преко изнад које нећете моћи више да допринесете. Тада бисте могли размислити о неким другим пословним плановима за пензију.

Сада сам управо рекао да можете да допринете 25% ваших прихода, до укупног прихода од 275.000 долара. Али 275.000 долара по 25% би било 68.750 долара, што није у реду. И ту је максималан допринос мало компликованији.

Према сразмерним калкулацијама ИРС, да бисте дошли до износа доприноса од 25%, прво морате одбити износ доприноса од вашег прихода. Схватио?

За оне који прате математику, успјешно је - 20%. Тако добијате максимални допринос од 55.000 долара на приход од 275.000 долара.

Ако одузмете 55.000 долара са 275.000 долара, добијате 220.000 долара. А ако помножите 25% пута 220.000 долара, долазите до максималног доприноса од 55.000 долара.

Рекао сам да је израчунавање збуњено и на то мислим. Али у наше сврхе, требали би претпоставити да можете допринети 20% вашег прихода у СЕП ИРА. (Ако желите да направите дубоко роњење о томе како ово функционише, погледајте формулу ИРС за израчунавање доприноса.)

ГодинаМаксимални годишњи доприносМаксимална компензација
2018$55,000$275,000
2017$54,000$270,000
2016$54,000$270,000
2015$53,000$265,000
2014$52,000$260,000
2013$51,000$255,000
2012$50,000$250,000
2011$49,000$245,000
2010$49,000$245,000
2009$49,000$245,000

Шта чини запослене квалификоване за СЕП ИРА?

Ако имате запослене, онда под условом да прођу серију тестова, морате да додате исти проценат - само на основу њихове зараде - не вашег. Генерално, запослени у малом бизнису имају право на СЕП ИРА ако:

  • Да ли су старији од 21 године
  • Радили су за бизнис у најмање три од пет година који су претходили години у којој је допринос ИРА
  • Примили сте 550 $ или више надокнаде од посла у 2018. години (ово може порасти са корекцијама ЦОЛА у наредним годинама). Међутим, ИРС наводи да послодавац "може користити мање рестриктивне услове за одређивање квалификованог запосленог."

Међутим, ИРС наводи да послодавац "може користити мање рестриктивне услове за одређивање квалификованог запосленог". Запослени који су обухваћени уговором о синдикатима могу бити искључени из СЕП-а, као и странци нерезиденти који нису остварили приход од вашег пословања. Сви квалификовани запослени морају учествовати у СЕП-у, укључујући и запослене са скраћеним радним временом и сезонске раднике и запослене који умиру, одустану или отпуштају или пуцају током године.

Постављање СЕП ИРА и Одржавање захтева за подношење захтева

Да бисте успоставили СЕП ИРА, прво морате да изаберете повереника за тај план. То може бити банка, породица заједничког фонда, разноврсна инвестицијска брокерска кућа или управљани инвестициони рачун.

То морају следити три додатна корака:

  • Извршите писмени споразум како бисте пружили бенефиције свим квалификованим запосленима.
  • Дајте запосленима одређене информације о споразуму.
  • Поставите ИРА рачун за сваког запосленог.

Повереник плана вам може помоћи у свим постављеним корацима. Писмени споразум мора укључивати име послодавца, као и услове који омогућавају учешће запослених. Она такође мора садржати формулу за расподјелу и бити потписана од стране вас или другог одговорног службеника у вашем послу.

ИРС чак пружа и Формулар 5305-СЕП, Уговор о доприносу у поједностављеном пензију запосленог за ове сврхе, иако образац не треба да се подноси ИРС-у. Ако не желите да користите 5305, повереник коме сте изабрали да администрирате план готово сигурно има сопствени формат документа за вас.

Након успостављања повереника и писменог уговора, запосленима морате обезбедити следеће:

  • Обратите пажњу да сте усвојили СЕП
  • Било који захтев за добијање расподеле
  • Основа на којој ће бити додијељен допринос послодаваца

Важно: Такође морате осигурати запосленима копију попуњеног Образца 5305-СЕП или другог писаног уговора који се користи, као и упутства за образац. Не сматра се усвојеним све док се сваком запосленом не дају следеће информације:

  • Изјава да ИРА, осим оне у коју доприноси послодавац, може пружити различите стопе повраћаја и садржавати различите термине.
  • Изјава да ће администратор СЕП-а доставити копију амандмана у року од 30 дана од дана ступања на снагу уз писмено објашњење његових ефеката.
  • Администратор ће дати писмено обавештење учеснику било којег послодавца који се уплаћује на ИРА учесника до 31. јануара наредне године.

Ви и сваки ваши запослени добиће изјаву од повјериоца плана у вријеме када направите свој први допринос, а најмање једном годишње након тога. Повјереник мора такође пружити објашњење језика о било којим накнадама или провизијама које ће наплаћивати на средства повучена из плана. План се може поставити и до датума рока за пријаву пореза на добит за годину за коју желите да успоставите план, укључујући и подношење проширења ако је потребно.

Три разлога да отворите СЕП ИРА

Ако сте у позицији да отворите СЕП ИРА онда дефинитивно требате. То је један од најбољих самозапослених планова за пензионисање.

Ево три разлога зашто се овај план издваја изнад сваке друге:

1. Изградња штедних пензија

На 55.000 долара или 60.000 долара ако имате 50 година или више, СЕП ИРА нуди једну од највиших граница доприноса. Ово је далеко више од онога што можете добити са традиционалним или Ротх ИРА-ом, или СИМПЛЕ ИРА-ом. Размислите о томе колико брзо бисте могли набавити седмоцифрени портфолио за пензионисање, који би такву врсту доприноса сваке године?

Доприносећи 55.000 долара годишње, уз повраћај инвестиције од 7% годишње, ваш план би могао да достигне милион долара за само 12 година. То значи да ако започнете СЕП ИРА у 30 години, ви ћете бити милионер до тренутка када имате 42, само на самом плану за пензионисање.

Хајде да направимо корак даље. Ако наставите исти образац доприноса до 50 година, имали бисте готово 2,3 милиона долара након само 20 година прикупљања доприноса. То изгледа као рецепт за рано пензионисање, зар не?

2. Креирање ОДРЖАВАЊА ОДРЖИВОГ ДОБИТКА

Али, померајући се поред брзог повећања портфолиа, хајде да размотримо још једну важну предност СЕП ИРА - одбитак пореза. 55.000 долара представља масовно смањење вашег опорезивог прихода. Под претпоставком да сте у порезној групи од 25% за федералне порезе на доходак и 5% за порез на доходак државе, уштедели бисте 16.200 долара годишње у порезе на добит.

3. Способност проширења СЕП ИРА за покривање запослених

Ако имате запослене у вашем послу, или планирате да их напредујете, СЕП ИРА их може лако прилагодити. Међутим, постоји једна помоц око додавања запослених у СЕП ИРА. Пошто је то ИРА, као што је појединац рачун за пензију, можете спонзорисати план, али сваки запослени у оквиру плана мораће отворити свој рачун. То је мања неугодност, али онај који ће вам омогућити да једноставно прелазите са статуса само једног лекара, да имате запослене са пензијским погодностима. На данашњем тржишту рада, нудећи великодушан план за пензионисање представљају виртуални захтев за привлачење најбољих талената за ваш посао.

И верујте или не, уствари постоји секундарна корист за одвојене рачуне. Будући да ће сваки запосленик имати свој рачун на свом имену, сваки ће бити одговоран за избор инвестиција у оквиру својих рачуна. То ће вас ослободити као послодавца да имате било какву одговорност да изаберете и управљате инвестицијама у сваком појединачном плану. Комбинација брзог пензионисања, велика одбитак пореза и способност додавања запослених у план, чини СЕП ИРА скоро магичним. Ако тражите отварање плана за пензионисање за ваше пословање, дугујете себи да темељно провјерите овај план.

Где могу отворити СЕП ИРА?

Отварање СЕП ИРА-а је исто тако једноставно отварање редовног рачуна инвестирања. Можете отворити један од ових планова уз помоћ скоро било којег финансијског саветника или финансијске институције. Неки од мојих омиљених провајдера су:

Сцоттраде

Користио сам Сцоттраде годинама и они су ми на платформи за онлине инвестиционе рачуне. По мом мишљењу, они су најбољи у целом онлине посредовању са одличним алатима и обуком за све нивое инвеститора. Ако прво напустите стопала и преузмете свој СЕП ИРА самостално, онда ће Сцоттраде бити ваш најбољи избор.

Отворите СЕП ИРА са Сцоттрадом

Беттермент

Беттермент је робо-саветник који нуди СЕП ИРА налоге. Робо-саветник вам омогућава да одговорите на кратку серију питања како бисте утврдили толеранцију ризика, а затим преузели те информације и учинили све инвестиције за вас. Уместо да се пријављујете периодично и ребалансујете свој портфолио, Беттермент ребалансира за вас и извлачи вас из инвестиција које су недовољно ефикасне. За све који желе приступ у својим СЕП ИРА-има, Беттермент нуди одлично решење са веома ниским трошковима.

Отворите СЕП ИРА са Беттерментом

ТД Америтраде

ТД Америтраде је на овом списку из једног разлога, а то је ЕТФ. Иако је њихов процес за покретање вашег налога једноставан као и било који други онлине посредник, они нуде једну особину која их раздваја; БЕСПЛАТНЕ ЕТФ ТРГОВИНЕ. ТД Америтраде нуди више од 100 фондова којима се тргује на тржишту које можете бесплатно трговати. Ово је најлепшија понуда било којег онлине посредника. Ако желите јефтин начин да инвестирате у своје СЕП ИРА инвестиције, ТД Америтраде вам нуди приступ путем без накнаде.

Веалтхфронт

Веалтхфронт је главни Беттерментов конкурент међу независним саветницима. Али има неколико специјалности које га истичу. На примјер, док већина портфолија савјетника робо дели између акција и обвезница, Веалтхфронт додаје некретнине и природне ресурсе у мјешавину. То је виши ниво диверзификације него што обично долази на ове платформе.

Функција Веалтхфронт Патх је занимљив додатак у пензионом плану. Омогућава вам да креирате инвестиционе циљеве, а затим да покренете сценарије о томе како најбоље доћи до њих. Можете се играти са бројевима све док не нађете најбољи микс за своје циљеве и могућности финансирања.

Алли Инвест (бивши Трејд Кинг)

Алли Инвест је одлична инвестициона платформа за рачуне СЕП ИРА на најмање два фронта.

Први је трошак. Алли Инвест нема годишњу накнаду. Али провизије су само 4,95 долара по трговини, што је једна од најнижих стопа у индустрији. Друга је сам инвестициона платформа. Има све алате и ресурсе који су вам потребни ако желите да користите свој налог за активно трговање. Постоје практично неограничене инвестиционе опције, укључујући и посебно трговање опцијама. Они такође нуде већу трговину с временом, омогућавајући вам да тргујете и до 1 ½ сата за тржиште, а до једног сата након затварања.

Алли Инвест је савршена инвестициона платформа за инвеститора који то ради, а нарочито ако сте активни трговац. Али они такође нуде више управљачких опција по врло разумним трошковима. То значи да можете делом свог новца професионално управљати, док идете на ДИИ руту са остатком вашег налога.

Е * ТРАДЕ

Е * ТРАДЕ је одлична инвестициона платформа за дугорочне инвеститоре - што је стварно оно што желите да имате за план за пензионисање. И пошто они нуде виртуелно све врсте инвестиционог плана и расположивог плана за пензију, можете имати неколико рачуна са истим брокером.

Њихове накнаде за трговање су на вишем нивоу. Али истовремено, они такође нуде 2.700 нето оптерећења, без заједничких средстава за трансакцију. Они су такође једна од бољих платформи када су у питању нивои услуга. Можете добити толико или мало брокерске помоћи са вашим налогом и трговачким активностима по вашем избору. Ако желите у потпуности управљани рачун, то можете добити путем Е * ТРАДЕ Цапитал Манагемент.

Отворите СЕП ИРА са ТД Америтраде

У својој бизнису имате чак и друге планове за пензију, поред СЕП ИРА-а, а можете поставити СЕП ИРА за свој мали бизнис чак и ако сте већ учествовали у другом пензионом плану у другој компанији.

Сопствени власници, партнерства и корпорације могу сви да створе СЕП. Заправо, они могу да се квалификују за годишње пореске кредите до 500 долара током прве три године плана, што се може применити на почетне трошкове плана.

Дакле, ако имате мали посао или радите сами и желите план за пензионисање који ради за вашу будућност без много проблема, СЕП ИРА може бити у праву за вас.

Пошаљите Ваш Коментар