Увек мислиш да имаш све у реду. Воља је на месту и ажурирана. Управо сте имали преглед вашег поверљивог документа прошлог месеца. Управо сте провјерили да су сертификати о залихама ове седмице у сефу. Чекај, да ли сам ажурирао свог корисника на политику животног осигурања?
Корисничка хоррор прича
Једна прича коју никада нећу заборавити била је о клијенту чија је мајка управо преминула. Био је један од троје браће који се сви заједно слажу и једнако деле за старање о мајци. Поставила је своју вољу, тако да сваки од тројице синова који би добили сваку трећину свог имања када је прошла. Све је изгледало у реду, па је помислила. Испоставило се да је након проласка мајка на ануитет имао најстаријег сина као једини корисник. Ануитета је представљала 80% њеног укупног имања. Наравно, син, упознајући жеље своје мајке, пренели би заслужено учешће на другу браћу, зар не? На жалост, то није био случај. Брат је изненада осетио да је то заслужио зато што је био најстарији. Ово је наравно нарушило породицу до данашњег дана.
Не заборави на планове за пензионисање
Ануитети нису једина ствар која би могла имати ту судбину. Планови за пензионисање са посла, ИРА и политике осигурања живота имају корисничке ознаке које замењују вољу. Именовање корисника оваквим рачунима је једна од оних планских активности које се обично дају премало размишљања, али они који су именовани да наследјују такву имовину често суочавају са јединственим пореским и правним посљедицама.
Планови пензионисања под покровитељством послодавца и рачуни индивидуалних пензија (ИРАс)
Што се тиче планова под покровитељством послодаваца, као што је 401 (к) с, појединац који није у браку може назвати ко год жели. Међутим, ако сте у браку, савезни закон наводи да је ваш супружник аутоматски корисник 401 (к) или плана дељења добити. Уколико желите да некога другог назовете као корисник, тада ваш супруг мора потписати писмено одрицање.
На пример, неко ко је био одвојен од свог супружника можда жели да назначи домаћег партнера као предвиђеног корисника. Супружник и даље има законски захтев за имовину 401 (к), а домаћи партнер неће моћи да прими средства осим ако супружник потпише писмени одрицање. Одрицање може бити примјерено у другим ситуацијама, као што је други брак у којем дјеци из првог брака требају новац више од новог супружника.
До недавно је један недостатак био тај да корисници неупућених лица нису били подобни за трансфере одложене од пореза ИРА-има. Умјесто тога, ови корисници би морали почети да узимају дистрибуцију, на основу којих би им требали плаћати порез на доходак. Међутим, правила која су законски потписана 2006. дозвољавају несебичним корисницима да се квалификовани планирани приходи пребацују у посебну врсту ИРА која се назива "Децедент ИРА" која је постављена у име корисника преко трансфера од повереника до повјереника.
ИРС је издао и прописе који драматично поједностављују начин на који одређене повлачења утичу на власнике ИРА-а и њихове кориснике. Обратите се свом пореском савјетнику о томе како ове измјене правила могу утицати на вашу ситуацију.
Регулисање ИРС-а дозвољава нескупним корисницима да ануизују распореде плана за пензионисање током живота корисника. Проверите код свог послодавца или издаваоца политике да бисте сазнали да ли је ово опција према вашим аранжманима пре него што именовате дијете као корисника.
Осигурање живота
Без обзира на то ко је одређен као корисник политике животног осигурања, он или она ће добити накнаду за накнаду зараде без накнаде. За разлику од имовине која се одлаже у вољи, ако је формулар за означавање корисника исправно завршен, приходи од осигурања не пролазе кроз пробни рад.
За многе ожењене људе, супружник ће бити најлогичнији корисник. Веровање може бити бољи избор корисника, међутим, ако преживјели супружник није био способан (или комотно) да руководи великом сумом новца. У овом случају, повереник (често правно лице, а не појединац) би преузео управљање, улагање и исплату прихода из политике у корист преживелог супружника.
Обавезно назовите контингент или секундарне кориснике. Секундарни корисник - било појединац или повјерење - би био сљедећи у линији да наследи осигурање ако примарни корисник предеце осигураника. Ако не постоје преживјели корисници, онда је ваш корисник уопће "имовина осигураника", што значи да се накнаде за смрт на крају провјеравају и на крају дистрибуирају у складу с упутствима последње воље и тестамента оставника. Ако појединац умре без валидне воље (интестат), онда редослед правних корисника којима се дистрибуира имовина одређује државни закон.
Избегавајте именовати мање деце
Именовање малолетне деце као корисника може изазвати непредвиђене проблеме. На примјер, осигуравајућа друштва и пензијски рачуни не могу платити накнаде за смрт малољетницима. Умјесто тога, ове користи се држе све док се не могу платити старатељу и / или повериоцу повјерења о дјеци или док дете не достигне законско доба. Старатељ, повереник или повјереник треба назвати корисницима да обезбеде компетентно управљање приходима за дјецу. Именовањем поверења деце као корисника, средства могу бити уложена и управљана од стране надлежног повереника (особе или институције) коју сте изабрали. Опозива животно поверење би такође могло бити названо као корисник, који задржава исплату од пробне.
Држите план унапред на датум
Приликом попуњавања укупних планова и вјештина о имовини, важно је повремено прегледати и прилагодити све ознаке корисника, тако да ваш план имања тачно одражава ваше жеље. Запамтите, застарела корисничка ознака (нпр., Старији родитељи или бивши супружници) могу погрешно усмерити планирани проток читавог имовинског плана, осим ако се то сада не мења.
Пошаљите Ваш Коментар