Инвестирање

12 Заједничке ИРА грешке које треба избјегавати

12 Заједничке ИРА грешке које треба избјегавати
ИРА-ови (индивидуални рачуни за пензионисање) су витално средство за планирање пензионисања. Млађи инвеститори могу преферирати Ротх ИРА, док беби боомери могу изабрати традиционалну ИРА.

Када се пензионишете, можда ћете желети да претворите сву своју пензиону имовину у ИРА ролловер. Толико много избора и још више опција може оставити некога преплављеног онога што прави ИРА да изабере када планира за пензионисање. Ако имате ИРА, обавезно избегавајте ове 12 грешака:

1. Не користите опцију расподеле растезања или не правилно постављањем.

"Стретцх ИРА" је начин да сваки корисник ИРА максимизира исплате током читавог читавог живота. Одговарајуће означавање корисника и њихово информисање о намерама власника ИРА-а су кључне за учинак ове стратегије.

2. Не назначава или ажурира кориснике ИРА.

Не наводећи примарне и потенцијалне кориснике може довести до дистрибуције имовине ИРА власништву ИРА власника, што доводи до убрзане дистрибуције и опорезивања. Не задржавајући тренутне ознаке корисника и усклађивањем са другим документима о планирању некретнина, може довести до сукоба и нежељених резултата.

3. Прављење неодговарајућих спузних ролловера.

Већина ИРА-а наводи супружника власника као примарног корисника. Једна од најпопуларнијих стратегија за брачног корисника је једноставно пребацивање наслеђене ИРА у његову сопствену ИРА. Али у неким случајевима може бити већа порезна ефикасност за преживјелог супружника да задржи ИРА као наследника ИРА-а или одузме имовину, чиме им омогућава да пређу на контингентног корисника.

4. Не користите "ИРД" ако сте корисник.

Након смрти власника ИРА, његов ИРА је укључен у имовину, стварајући порез на имовину (ако је примјењиво), као и порез на добит за кориснике. Многи корисници ИРА-а не схватају да се ИРА сматрају "Приходом у погледу сметњи" (ИРД), према члану 691 (ц) ИРС Кодекса. Ознака ИРД дозвољава корисницима да узму умањење федералног пореза на доходак за било који порез на имовину који се плаћа на имовину ИРА, чиме се ограничава двоструко опорезивање имовине ИРА-а.

5. Спуштање предузећа са ниским трошковима на ИРА.

Дистрибуције из квалификованог плана као што је 401 (к) обично се опорезују као обични приходи; стопе пореза на доходак физичких лица се крећу од 10% до 35% (од 2009. године). Ако се акција компаније претвори у ИРА, будуће дистрибуције се опорезују као обични приходи. Ако се, уместо тога, акција компаније узима као расподела паушалног распореда из квалификованог плана, само основица трошкова акције се опорезује као обични приход. Ово се зове Нет Нетреализована Аппрециатион. (Напомена: Дистрибуција се мора узети као залиха, а не готовина.) Нереализовано повећање капитала (разлика између основице трошкова и тренутне тржишне вредности) није опорезовано све док се акција не прода, на основу које би се опорезовали као дугорочна капитална добит која се опорезује по нижим стопама од обичних прихода (по стопама пореза за 2009. годину). Обавезно разговарајте са пореским савјетником.

6. Не користите Ротх ИРА.

Ротх ИРА је потенцијално вредан ресурс за пензионисање. Не само да су квалификовани трошкови без пореза, али Ротх ИРА дистрибуције не утичу на опорезивање социјалног осигурања, а Ротх рачуни преносе на кориснике без пореза све док рачун прелази петогодишње правило за квалификоване расподеле. Постоје границе дохотка које утичу на подобност за Ротх ИРА, па будите сигурни да ћете ову опцију причати са својим финансијским савјетником.

7. Не искориштавајући повећане границе доприноса.

Границе доприноса за 2009. годину су 5.000 долара. Власници ИРА-а старости 50 или више година могу да допринесу додатном доприносу од 1000 долара у 2009. години. Ротх ИРА ограничења и традиционалне границе ИРА су исте.

8. Под претпоставком да неупућени супружник не може допринијети.

Истина је да се могу установити одвојени "споусал" ИРА за супружнике са малим или никаквим приходима до истих ограничења као и радни супружник.

9. Недостају важни датуми.

Порез на имовину, ако је применљив, трају девет месеци након смрти власника ИРА. Исти рок односи се на кориснике који желе да се одрекну имовине ИРА-а. До 30. септембра у години која следи година смрти власника мора бити идентификован корисник чији очекивани животни вијек контролира рок исплате. Генерално, корисници ИРА који желе да добију дистрибуцију током очекиваног животног века морају почети да узимају потребне дистрибуције до 31. децембра исте године.

10. Узимање погрешне минималне минималне расподеле (РМД).

Власници ИРА-а су у седамдесетим годинама дужни да извуку РМД из својих рачуна сваке године, на основу вриједности свих њихових нератских ИРА-ова. Они који не узимају довољно сваке године могу бити подложни савезном порезу на доходак од дохотка од 50% од износа који је требао бити узет као РМД, али није био. Консолидовање средстава за пензионисање може олакшати управљање овим дистрибуцијама. Тренутни закон дозвољава једнократно обустављање захтјева за преузимање РМД за 2009. годину. РМД мора наставити у 2010. години.

11. Постављање наслова ИРА у повјерење.

Стварање поверења стварном власнику ИРА узрокује непосредно опорезивање - укључујући 10% казнене таксе ако је власник ИРА испод 591/2 године.

12. Плаћање непотребних казни на рано (пре-година 591/2) ИРА дистрибуције.

Све док се подизање врши у складу са захтевима Кодекса 72 (т) ИРС-а, нема потребе за плаћањем казни за дистрибуцију од ИРА пре него што је власник 591/2 године. Одељак 72 (т) дозвољава три методе обрачуна да одреде суштински једнако периодична плаћања на основу очекиваног трајања власника. Плаћања се морају наставити 5 година или до 591/2 године, у зависности од тога који је дужи временски период.

Друге ствари које треба запамтити

ИРА'с Нот Инвестментс

То значи да ИРА служи као пензијски "рачун" а не пензиона инвестиција. Многи људи вјерују да су ИРА као ЦД и плаћају каматну стопу. Ово је највероватније ако инвестирате у ИРА у вашој локалној банци. У овом случају купујете ЦД у оквиру ИРА јер су ЦД-ови једина инвестициона опција која је доступна (неке банке сада имају у кућним брокерским фирмама које вам омогућавају да ставите новац у друге инвестиције).

ИРА су "инвестиционо возило"

Увек сам објашњавала ИРА као своје лично инвестиционо возило. Затим одлучите који путници улазе у ваше возило. Ментална слика кловнова у циркусу упловља у мали ауто увек долази на памет. Можете имати толико кловнова у својој ИРА-у колико желите, колико год желите. Можете уложити сав свој новац уложен у Валмарт складиште или распоредити преко 100 различитих акција (у ИРА-у би требали имати знатан износ новца). Ако отворите Традиционалну или Ротх ИРА у брокерској фирми, можете уложити само ЦД-ове, али такође отворите врата и за многе друге инвестиционе изборе, нпр. Акције, обвезнице, инвестиционе фондове, ЕФТ-е, ануитете. Онда оно што је ваша ИРА плаћања одређена је на стварном повраћају инвестиције.

* Могу се примењивати ограничења, казне и порези. Осим ако нису испуњени одређени критеријуми, власници Ротх ИРА-а мора бити 59 1/2 или старија и држати ИРА 5 година пре него што су дозволе без пореза дозвољене.

Пошаљите Ваш Коментар