Традиционална ИРА и њене подружнице (СЕП, СИМПЛЕ, ролловер и Ротх ИРАс) играју водећу улогу у помоћи милионима америчких пореских обвезника да инвестирају у пензију. Међутим, многи власници ИРА-а нису свесни могућности коју морају консолидовати својим вишеструким ИРА-има користећи "Супер ИРА" стратегију (најчешћи је 401-ролловер).
Стратегија консолидације ИРА може довести до смањења накнада и повећане куповне моћи. Имао сам неколико случајева када је појединац имао неколико старих планова за пензију од претходних послодаваца. То укључује планове дефинисаних накнада, 401к, ТСП, 403б и Кеоугх планове. Само папирологија је била опсежна, а консолидација је направила изузетан смисао.
Ако вам се овај чланак допада, молимо вас да проверите и 401к савете: шта да не радим, ИРА Ролловер нуди широк спектар предности, 7 ствари које треба знати о 2010 Ротх ИРА конверзији
Студија случаја консолидације ИРА
Следећи је уобичајени сценарио који укључује радника (Патрика) који је неколико пута промијенио послове током своје каријере. Био је вољан у штедњи за пензионисање, али његова имовина је раштркана. Предложена је стратегија консолидације ИРА-а, а секција закључује са акционим планом од три корака за инвеститоре као што је Патрицк.
Патрицк'с Профиле:
- Честа мењача посла, која има 62 године, се приближава пензији.
- Изгубио је траг његових бројних аранжмана за пензионисање.
- Он се окрене ка свом саветнику за помоћ у поједностављивању његових финансијских послова.
Током своје каријере, Патрицк је акумулирао различите рачуне за пензионисање, али је изгубио податке о статусу сваке од њих. Има 62 године и размишља да се повуче из свог тренутног посла. Има три планове за пензионисање са бившим послодавцима [план за поделу профита, план циљане бенефиције и план 403 (б), четири традиционална ИРА-а, СИМПЛЕ ИРА, два Ротх ИРА-а, Индивидуални (к) план који је установио када је поседовао сопствени посао и План штедње штедње који сада има као запосленик савезне владе.
Он је такође корисник неувељављеног плана одложеног накнаде његове преминуле жене и њеног традиционалног ИРА-а. У покушају да поједностави живот, он се окрене ка свом финансијском планеру за помоћ. Ово је јак случај за имплементацију Стратегије консолидације "Супер ИРА".
Корак 1: Разумејте правила
- Особа која посједује више СЕП ИРА и традиционалних ИРА може их уједно комбинирати у једну "Супер ИРА".
- Ако особа поседује СИМПЛЕ ИРА, он или она може пренети или пребацити на "Супер ИРА" након учешћа у СИМПЛЕ ИРА плану најмање две године. Двогодишњи период почиње када се први доприноси СИМПЛЕ ИРА плану појединачном СИМПЛЕ ИРА.
- "Супер ИРА" може да прими текуће доприносе плана СЕП и годишње доприносе традиционалних ИРА.
- Текући доприноси СИМПЛЕ ИРА плана морају прво допринети учеснику СИМПЛЕ ИРА. Ако је појединац учествовао у СИМПЛЕ ИРА плану најмање две године, он или она могу пренети или пребацити СИМПЛЕ ИРА у једну "Супер ИРА". (Напомена: могу се примијенити посебна правила превртања.)
- Супер ИРА може добити ролловере квалификованих средстава из свих врста квалификованих планова за пензионисање [нпр. 401 (к) планови, планови за поделу добити, планови дефинисаних накнада итд.], 403 (б) планови, 403 (а) планови и владиних 457 (б) планова.
- Ротх ИРА не може бити пребачен или пребачен у "Супер ИРА". Више Ротх ИРА-ова може се комбинирати да би се направио "Супер Ротх ИРА." Према Закону о пензијској заштити из 2006. године, који је ступио на снагу 2008. године, учесници у квалификованим плановима, планови 403 (б) и владини планови 457 (б) могу директно пребацити надлежна средства плана РОТ ИРА ако су испуњена правила конверзије.
- Корисници супружника квалификованих планова и СЕП, Традиционални и СИМПЛЕ ИРА генерално могу да консолидују своје наслеђене рачуне у свој "Супер ИРА".
Корак 2: Размотрите потенцијалне користи стратегије "Супер ИРА"
- Повећана куповна моћ, која омогућава више софистициране инвестиционе стратегије
- Једна накнада и вишеструке накнаде
- Поједностављено праћење инвестиција
- Организација корисника и консолидација
- Конзистентна услуга
- Поједностављени папири
- Поједностављено планирање прихода од пензионисања
Корак 3: Радите са саветником
Инвеститори треба да раде са својим саветницима како би утврдили да ли стратегија консолидације имовине "Супер ИРА" има смисла.
У нашем сценарију, Патриков планер поставља му следећа кључна питања:
- Да ли имате најновије изјаве са сваког вашег пензионог рачуна?
- Коју врсту улагања имају планови?
- Да ли је неки од ваших планова за пензију уложен у хартије од вриједности послодаваца?
- Да ли је ваш циљ да консолидујете своје рачуне што је више могуће?
- Колико дуго је од када сте први пут учествовали у СИМПЛЕ ИРА плану?
Циљ Патрика је да консолидује што више својих пензионерских рачуна колико може у једну "Супер ИРА". Он добија копије својих најновијих изјава о пензионом билансу да би их прегледао са својим саветником. Прво је учествовао у плану СИМПЛЕ ИРА пре годину и по дана. Он не поседује хартије од вредности послодавца као планску инвестицију.
После разматрања изјава, Патрицк и његов планер су утврдили да би могли да комбинују следеће пензионе рачуне у "Супер ИРА":
- План дељења профита
- План циљане добити
- 403 (б) план
- Пет традиционалних ИРА (четворица чији је власник и његов наследни ИРА)
- Појединачни (к) план
За још шест месеци (две године након што је први пут учествовао у плану СИМПЛЕ ИРА), он би могао да пребаци или преусмери тај баланс у свој "Супер ИРА". Патрик не може комбинирати своје две Ротх ИРА-е у свој "Супер ИРА", иако би их могао консолидовати у једну "Супер Ротх ИРА". И он не може прећи на неквалифицирани одложени план надокнаде. Иако би могао да комбинира горе поменуте планове у једну "Супер ИРА", било би најбоље да Патрицк и његов планер пажљиво испитају врсте инвестиција које тренутно држе разни планови да би се видело да ли је ролловер најмањи начин деловања став о порезу.
На примјер, посебна пореска правила важе за дистрибуцију хартија од вриједности послодаваца из квалифицираних планова за пензионисање. То би био случај НУА или нето нереализоване вредности. Имајте на уму да стратегија консолидације можда није увек погодна. Саветник, или порески или правни професионалац, може помоћи у идентификовању најбољег поступка за инкорпорирање најбољих инвестиционих услуга.
Да ли сте кандидат за стратегију "Супер ИРА"? Ако јесте, слободно ме контактирајте и драго ми је да прегледате ситуацију.
Пошаљите Ваш Коментар