Инвестирање

Питајте ГФЦ 024 - Помоћ - Уложио сам 1 милион долара - У ИРА!

Питајте ГФЦ 024 - Помоћ - Уложио сам 1 милион долара - У ИРА!

Ако сте наследили милион долара, то је узбудљиво - заиста узбудљиво. Али ако сте наследили милион долара у ИРА-у, то је узбудљиво - али и компликовано. Недавно сам примио Аск ГФЦ питање о тачно тој теми:

Здраво Јефф, хвала на свему што радиш и настави сјајан посао! ПИТАЊЕ: ако тридесетогодишњак наследи ИРА милион долара од деде и тај тридесетогодишњак претвара у ИРА у његово име, он ће платити 50% у порезима, чиме се смањује 1 милион до 500 долара (тачно?) Које су његове алтернативе ? ако држи деду ИРА под називом деда ФБО, онда мора да почне да узима РМД-ове у години када наследи новац, без обзира на старост или старог деда (то је тачно?) Која би била ваша препорука за 30-годишњака без ванредно богатство које наслеђује велику суму новца? Хвала вам!!!

Ако сте наследили милион долара у облику ИРА-а, то је стварно богатство, али богатство са неким великим везама везаним за то. Новац је сасвим сигуран, али постоји пуно ограничења у погледу тога шта можете да урадите са тим, чак и колико ћете имати приступ њему.

Имајући то на уму, хајде да покушамо да помогнемо овом читаоцу да реши своје опције.

Општа правила о наследним ИРА

Морамо започети дискусију са важном разликом. Постоје две врсте корисника који не могу наследити ИРА, супружника и не-супружника. Ситуација са супругама је прилично једноставна. Можете наследити ИРА у ИРА под својим именом (где га можете претворити у Ротх ИРА), или можете пребацити у наслеђени ИРА рачун, где можете поднети повлачења прије окретања узраста 59 1/2 без плаћања казне од 10%.

Али пошто читатељ показује да се ова ИРА наслеђује од свог деде, фокусирамо се на наслеђене ИРА-е који нису брачни другови.

С наслеђеним ИРА-ом који није био супружник, корисник би могао бити свима - дијете, унука, сестре или чак блиског пријатеља. Именовање особе као корисника има важне правне посљедице. То је зато што ознака корисника ИРА надмашује вољу. То значи да чак и ако корисник није наведен у остави остављаоца, он или она ће и даље наследити сва права на ИРА као одређеног корисника тог рачуна.

Важна тачка: Немате могућност да упишете наследни ИРА у свој ИРА, било да је то потпуно ново или већ постојеће.

ИРА мора бити премештен у специфичан наслеђени ИРА рачун. Кастоди треба да региструје рачун на ваше име, али такође укључује и име особе од које је наследила ИРА. Ова ознака ће утврдити чињеницу да је рачун дистрибуцијски рачун корисника ИРА-а.

"Дистрибуција" је оперативна реч овде! Према правилима ИРС, пошто је власник не-супружника наследио ИРА, морате започети узимање минималних потребних дистрибуција - обично познатих као МРД. Ове дистрибуције морају почети најкасније до 31. децембра, након године смрти првобитног власника ИРА.

МРД се одређују према старости првобитног власника рачуна у тренутку смрти. Постоје две опције:

Првобитни власник ИРА-а умро је након 70 година.

Имаћете могућност да изаберете да израчунате МРД било својом старосном добу, или користећи старост првобитног власника ИРА у доби његове смрти. Коришћење старосне доби првобитног власника ће вероватно боље функционисати ако је та особа била млађа од вас у тренутку смрти, јер ће плаћати плаћати више година, и тиме задржати порезну обавезу нижу.

Дистрибуције се морају предузети на основу очекиваног трајања живота било кога или од првобитног власника ИРА-а. Израчунавају се на основу ИРС Табела о очекивању живота.

Оригинални власник ИРА умро је пре него што је стигао 70 година.

У овој ситуацији, првобитни власник није био дужан да тражи минималне расподеле од ИРА током свог живота. Ако је то случај, онда ћете имати могућност да повучете средства у периоду од пет година. То ће вам омогућити да комплетно дистрибуирате ИРА до 31. децембра пете године након смрти првог власника ИРА-а.

Још једна важна тачка: Дистрибуције преузете од наслеђене ИРА подлежу обичном порезу на доходак. Међутим, они се углавном не подлијежу ИРС 10% раној казни за повлачење. Тај изузетак је тачан иако се дистрибуције узимају пре вас или оригиналног власника ИРА достигне 59-1 година.

Још један стварно важна тачка: Када пребацујете средства од првобитног ИРА-а у наслеђену ИРА, морате бити сигурни да је она завршена као трансфер од повереника до повјереника.

Ово је веома важно - ако повјерилац првобитног ИРА издаје чек, цео износ дистрибуције ће се опорезивати као обични приход у години када се дистрибуира.

Не постоји одредба о ролловерима од 60 дана у односу на ИРА која је наследила не-брачни друг. Када се новац дистрибуира из оригиналне ИРА, више није дозвољено да се пребацује у наслеђени ИРА или било који други ИРА рачун.

ОК, да ли сте још увек будни? Идемо даље.

Узимање расподеле сумиране количине од наслеђене ИРА

Питање читаоца се односи на претварање целокупног биланса наслеђеног ИРА рачуна и плаћање нешто попут 50% од пореза у порезу. Претпостављам - али нисам сигуран - да оно о чему он или она говори је да плаћате порез на доходак од читавог наслеђеног милион долара који седи на рачуну ИРА.

Иако је то могуће, није ни потребно ни пожељно. Ако ћете пренети новац од наслеђене ИРА у своју личну ИРА, у основи ћете премјестити новац из једне ИРА у другу. Али то је у основи оно што радите када пребацујете новац од ИРА оригиналне власника у наслеђени ИРА рачун.

Наслеђени ИРА рачун је на вашем имену, али укључује име првобитног власника.

Ово ће заиста бити у вашој предности. То је зато што ће највећи део новца из оригиналне ИРА остати на наслеђеном ИРА рачуну, где ће наставити да расте на основу пореза. Али предност је у томе што можете почети узимати дистрибуције са рачуна у готово свим годинама. Нећете морати чекати док не будете имали 59 година, 65 или чак 70 година. То је изврсна предност, јер вам може пружити тренутни додатни приход, као и пензијски рачун који може трајати до краја вашег живота.

Сада увек постоји могућност коришћења убрзаног начина дистрибуције и повлачење целог новца из наслеђене ИРА у року од пет година. То ће сигурно омогућити приступ новцу много брже него ако се дистрибуира током вашег животног века или од првобитног власника у тренутку смрти. Али вероватно није најбоља стратегија.

Са убрзаном дистрибуцијом, да ћете брже добити приступ новцу, али такође ћете у потпуности исцрпљивати рачун, пре своје пензије, пошто је овај читалац стар само 30 година.

Порези су још већа пажња.

Плаћање пореза на наследју 1 милион долара Од ИРА је свеобухватно питање

Коришћењем убрзаног начина дистрибуције повећаваћете и износ пореза на доходак који ћете морати платити за те дистрибуције. Ако сте наследили милион долара, мораћете да додате 200.000 долара свом приходу сваке године сваке године пет година.

То може да вас увуче у 33% порезни разред - или више - што доводи до губитка најмање једне трећине дистрибуција порезима, а то не укључује порез на доходак државе.

Међутим, ако се дистрибуција обавља преко читавог живота, што значи да се може проширити преко 50 година или више, гледате годишњу дистрибуцију од око 20.000 долара. Ако сте у порезној групи од 15%, плаћате само 3.000 УСД годишње у порезу на ту дистрибуцију. Поред тога, мало је вероватно да ће вам дистрибуција која вас маленкост гура у већу порезну групу.

Моја препорука

Рекао бих да ако немате хитну и хитну потребу за новцем, требате ићи са МРД-ом на основу очекиваног трајања живота. То неће резултирати само са много нижим пореским обавезама, али ће и ИРА задржати много, много година које долазе. Размислите о свим приходима од одлагања пореза који можете да зарадите на ИРА милион долара од 30 година! То само треба уклонити сумњу.

На крају, желео бих да признам да су наследни ИРА прилично компликоване звери, посебно оне које вреде нешто као милион долара. Из тог разлога ја снажно препоручујем да се консултујете са ЦПА или пореским адвокатом. Не само да могу да пруже конкретније савете, већ могу да покрену неке прорачуне који ће јасно показати пореске импликације две различите методе дистрибуције.

Пошаљите Ваш Коментар