Пензионисање

Шта је "индиректни преокрет"? (и зашто би требало да бринете)

Шта је "индиректни преокрет"? (и зашто би требало да бринете)

Често чујемо израз "превртање" у вези са рачунима за пензионисање.

Људи често прелазе новац са једног пензионог рачуна на други.

Једна од највећих врста ролловера се дешава када особа напусти посао и врши превртање свог 401 (к) плана за ИРА (ево како начините 401к ролловер за Ротх ИРА).

Али како се случајно користи реч "ролловер", постоје заправо два типа, директан и индиректан. И који ћеш користити, бит ће важнији ове године - и од ове тачке даље - него што је икада било у прошлости.

Шта је индиректан преокрет?

Индиректна превара је када преносите новац од једног пензионера на другу, али новац пролази кроз ваше руке између. На примјер, индиректни роловер је онај у коме се средства из 401 (к) плана вашег бившег послодавца најприје шаљу лично, након чега се онда пребаците на ИРА рачун.

Према правилима ИРС-а, дозвољено је то учинити све док завршите трансфер у року од 60 дана од почетка до краја. Дакле, ако један повереник изда вашу провјеру 1. марта, мораћете завршити пренос средстава на нови налог фонда не касније од 30. априла.

Ако то не учините у року од 60 дана, захтеват ћете да пријавите пренос као дистрибуцију из првог плана.

То ће значити да ћете морати да укључите износ трансферне дистрибуције као обичног дохотка на вашу пореску пријаву, која ће такође бити подложна порезном казни од 10%.

Понекад је индиректан трансфер уређен јер порески обвезник не разуме разлику између директног преноса и индиректног. Други пут се то дешава јер порески обвезник има краткорочне планове за новац, пре него што доврши трансфер новом поверилачу.

До 2014. године било је дозвољено да урадите један индиректни превртај са сваког пензионог рачуна који сте имали у власништву. Међутим, у 2014. години Порески суд је одлучио да не можеш да направиш неовлашћени превртај од једног ИРА-а до другог ако си већ прешао из било који од ваших ИРА у претходном периода од 1 године, тако да постоји промена за 2015. годину.

Доћи ћемо до тога мало ...

Директни прелазак је преферирана рута приликом преласка било ког пензијског новца

Директни прелазак није само најчешћи начин покретања новца за пензионисање, већ је и најсигурнији са пореског гледишта.

Директно преусмјеравање је само оно што подразумијева име, новац оставља један пензијски рачун и иде директно другом. То је трансфер од повјереника до повјереника, гдје новац никад не додирује ваше руке или ваш банковни рачун. Ово је најсигурнији и, дакле, пожељан начин за пребацивање било каквог новца у пензију.

У пореске сврхе, ИРС чак ни не сматра да је директно преусмјеравање уопште. Као резултат тога, нема ограничења за број директних превртања које можете учинити у одређеној години, а то неће променити напред.

Нека Повереник који прима посао уради посао!

Ако ћете организовати директан прелазак, најлакши начин да то урадите јесте да једноставно контактирате новог повереника. Они ће затражити потребне информације за обављање преноса и контактирати свог тренутног повереника да организује трансфер.

Ово ће вам уштедети тежину да се обратите обема повјереницима и укључите се у превртање него што вам је потребно. И што се више ради између два повереника, мање шансе је да покренете догађаје који би могли да претворе ваше ролловере у неадекватну дистрибуцију и све проблеме које ће то донети.

Ново за 2015. годину

У реду, до сада смо разговарали о томе шта су људи учинили у прошлости - као до 2014. - нарочито када се односи на индиректне ролловере. Међутим, саветујемо се да се правила промијене за 2015. и наредне године.

Када вам је ИРС раније дозволио да извршите једну индиректну ролловеру по пензионом рачуну, ново правило је да ћете моћи да урадите само један индиректни роловер у року од 12 месеци.

Схватио? Само један.

И не један годишње, али један за 12 месеци.

То значи да ако га учините 30. јуна 2015. године, нећете моћи да учините друго 1. јануара, само зато што смо се преселили у нову годину. Правило од 12 месеци значи да нећете моћи да урадите још један индиректни превртај до 1. јула 2015. године. Није важно ако имате 15 пензионих рачуна. Биће вам дозвољено само једно индиректно превртање у року од 12 месеци - то је то.

Постаје све горе.

Ако учините незамисливо и договорите други индиректни ролловер, не само да ће се укупан износ преноса опорезивати и подлећи порезној казни од 10%, али ћете такође морати платити 6% годишње вишак пореза доприноса на преносу износа на новом рачуну све док роловер остане у ИРА.

Али једна ствар која се није променила јесте да можете направити неограничен број директних ролловера између ИРА или директних ролловера од традиционалних ИРА до Ротх ИРА-а.

Можете добити више информација тако што ћете од ИРС-а проверити ИРА Оне-Ролловер-годишње правило.

Радни пример индиректног превртања је погрешио

Рецимо да би требало да узмете 20.000 долара из ИРА-а са Вангуард-ом и одлучите да желите да пребаците 10.000 долара на постојећи ИРА рачун са Е * ТРАДЕ и 10.000 долара новој ИРА-у са Беттерментом. Из било чега разлога, Вангуард шаље чеку за 20.000 долара директно за вас, можда зато што још увек нисте отворили рачун са Беттермент-ом, тако да желите задржати готовину на неко време, а знате да имате 60 дана уради то.

Но, ту је нова граница индиректног превртања за један годишњи период ружна.

Можете претпоставити да подела новца између рачуна Е * ТРАДЕ и бржег отварања Беттермент налога представља јединствени превртач јер су сва средства у трансферу изашла из једне ИРА са Вангуард-ом.

ИРС то неће видети на тај начин.

Они ће размотрити трансфер новца у Е * ТРАДЕ и Беттермент као два засебна индиректна ролловера. Као резултат тога, један од ролловера - вероватно Е * ТРАДЕ - сматраће се дозвољеним превртањем, док ће други бити сматран рана дистрибуција. То ће вас, наравно, подвргнути укључивању $ 10,000 као уобичајене приходе у години када се изврши трансфер, као и 10% од почетка пореске казне.

А ако наставите и пребаците новац на ИРА рачун са Беттермент-ом, онда ће вам бити подложан 6% прекомјерни порез на доприносе све док је новац за ролловер на ИРА рачуну.

Дупли ударац!

Рецимо сада да сте већ узели $ 20,000 из Вангуард-а пре него што прочитате овај чланак. Дакле, ставите 10.000 долара на рачун Е * ТРАДЕ према плану, али онда вратите преосталих 10.000 $ на Вангуард рачун како бисте избјегли све пореске проблеме.

Поново - ИРС ће сматрати да се редепозит вратио у Вангуард као ваш други индиректни превртач. Сви исте таксе ће се примењивати и неће вам бити боље него што сте ишли напред и ставили новац у Беттермент ИРА.

Вероватно можемо рећи да ако се упустите у такву ситуацију, најбоља стратегија би била да једноставно додате друге 10,000 долара као новац који није пензионисан. Морали бисте платити редован порез на добит за дистрибуцију, плус 10% казну. Али нећете бити подложни порезу од 6% допунског доприноса за остатак свог природног живота, јер превртање неће седети у другом ИРА негде.

Ово је компликовано, па ако се налазите у оваквој ситуацији, морате разговарати с ЦПА што је пре могуће.

Заправо, требало би да разговарате са ЦПА-ом пре него што размислите да урадите индиректно превртање у било ком тренутку.

Најбољи савет: претварајте се да не постоји индиректни преокрет!

С обзиром на величину пореских посљедица, као и недостатак опција, најбоља општа стратегија је кориштење методе директног превртања у било које вријеме када желите да премјестите новац између пензионих рачуна.

Заборавите да чак и постоји метод индиректног превртања. Ако покушате и направите грешку, ствари ће се убрзати.

Пошаљите Ваш Коментар