Инвестирање

Опције за високо компензиране особе са 401 (к) Ограничења

Опције за високо компензиране особе са 401 (к) Ограничења

Ако имате довољно среће да сте високо компензовани запослени (ХЦЕ), брзо ћете сазнати да постоје ограничења колико можете да допринесете свом 401 (к) рачуну. ИРС то ради, тако да постоји равномернији допринос у свим платама. То је део онога што се назива годишње испитивање недискриминације планова за пензионисање.

Иако нема директних начина да ХЦЕ-ови могу допринијети више њиховом 401 (к), постоје ствари које се могу учинити као рјешења. У овом чланку ћете сазнати шта су, почевши од најједноставније онима који су сложенији и захтевају више напора.

Брза навигација 401 (к) Ограничења за високо компензиране запосленеСтраигхтфорвард РешењаРотх ИРАТакабле АццоунтсЗдравне штедне рачунеБекдоор РотхЦонцлусион

401 (к) Ограничења за високо компензиране запослене

По дефиницији ИРС-а, ви сте високо компензовани радник ако испуните неку од следећих услова:

Власништво над више од 5% интересовања за пословање у било ком тренутку током године или претходне године, без обзира на то колико надокнада које је то лице зарадило или примило, или

За претходну годину примљена је надокнада од пословања од више од 115.000 УСД (ако је претходна година 2014. године, 120.000 УСД ако је претходна година 2015., 2016., 2017. или 2018. године), и ако је послодавац тако одабрао, био је у првих 20 % запослених кад се рангира компензацијом.

Ако направите преко $ 120К, ви сте ХЦЕ. Изгледа да није много у поређењу са свим извршним директорима који годишње раде на милионе. Али као и већина ствари у ИРС-у, то није ухватило у модерно доба, што значи да се многи просечни људи кажњавају.

Компензација се дефинише као укључивање бонуса, прековременог рада, провизија и одлагања плата за 401 (к) или бенефиције плана кафетерије.

За 2018. годину, доприноси у 401 (к), 403 (б), већина 457 планова и план штедње Савезне владе повећан је са 18.000 долара на 18.500 долара. У једноставним условима, ХЦЕс максимално износе 18.500 долара.

Страигхтфорвард Решења

Ротх ИРА

Ротх ИРАс су одлична опција за пензионисање. Главна разлика од 401 (к) је у томе што новац који долази у њих је новац после пореза. Када почнете да користите дистрибуцију, нема пореза јер сте их већ платили. Добици су такође без пореза, ако су квалификовани.

ХЦЕ-ови ће већ имати хитне нивое за Ротхс на $ 120К. Они постају недовољни за 135.000 долара. То значи да постоји само мали прозор могућности. За венчане парове почиње са 189.000 долара и нису квалификовани на 199.000 долара.

Опорезиви рачуни

Пошто многи ХЦЕ-ови вероватно нису квалификовани за Ротхс, већина ће завршити са пореским рачунима као решење. То једноставно значи депоновање средстава на брокерски рачун или у евиденцију взајемних фондова као долара након опорезивања који би иначе био у 401 (к).

Новац на рачуну може се повући без пореза јер је то једноставно брокерски рачун. Порези ће се примењивати на било који добитак, али ту се ствари занимају. Рецимо после 15 година; имате добит од 50.000 долара. Будући да је то дугорочна добит, плаћате само дугорочне порезе на капиталне добитке. То је 15% ако поднесете појединце који чине 38.600 долара на 425.800 долара или се венчају заједно и зарађују 77.200 долара на 479.000 долара. Стопа од 20% ће се примењивати ако пријављујете појединачно и зарађујете 77.200 долара на 479.000 долара или удате у заједничку пријаву и зарадите преко 479.000 долара.

С обзиром на то да смо разговарали о ХЦЕ-има, на зараде с вишим приходима примјењује се и трошкови од 3,8%. Ово се назива нето порез на доходак од инвестиција и односи се на појединачне филијале који зарађују 200.000 долара + или ожењени и подносе заједнички зараду од 250.000 долара.

Здравствене штедне рачуне

ХСА су још једна стратегија коју користе ХЦЕ-ови. Они једноставно извлаче ове рачуне. ХСА се често користе са високим одбитним здравственим плановима. Ако сте једини који доприноси плану, лимит је 3.450 долара. Ако сте породица, лимит је $ 6,900.

Један од најбољих делова коришћења ХСА-а јесте да нема ограничења на приходе од доприноса. Коришћење средстава за медицинске трошкове такође је без пореза.

Бацкдоор Ротх

Ова опција се може сложити и зависи од одређеног броја фактора специфичних за вашу ситуацију. Најбоље је да разговарате са својим рачуновођом ако планирате да га користите.

Бацкдоор Ротх почиње живот као традиционални ИРА. Новац после опорезивања депонован је у традиционалну ИРА. Онда се традиционална ИРА претвори у Ротх. Ово претпоставља да већ немате ИРА. Претварање ће често не коштати много на начин пореза, ако их има.

Ако имате ИРА, претварање традиционалне ИРА у Рот може изазвати пореске посљедице. Можете сазнати више о предностима и слабостима ове стратегије овдје.

Закључак

За ХЦЕ-е, може се осећати као да остављате новац на преговарачком пензионом столу. Знајући да можда нећете добити најбоље уговоре о порезима, још увијек постоје оправдане опције које су вам на располагању. У овом чланку сте научили неколико који су свакако вредни истраживања.

Пошаљите Ваш Коментар