Које су разлике између Цоверделл образовних штедних рачуна наспрам 529 школских штедних планова?

Управо сам имала трећег сина, стварност коју ћу испоручити своју дјецу на колеџ прије него што се касније потопи. Већ сам започео План штедње колеџа 529 за своје прво и планирао бих да направим још један за друго и сада треће.

Недавно сам имала клијента на сличном броду и питала се о томе која је разлика између Цоверделл рачуна штедње образовања и плана 529.

ЕСА (раније позната као образовна ИРА) била је популарна алатка за планирање колеџа до креирања плана 529 и врло ретко сам их срела.

У ствари, никада нисам отворио један за клијента и само држим неколико за клијенте који су их пребацили из других институција.

Да видимо да ли можемо погледати разлике између Цоверделл ЕСА и плана 529 и види шта би било најбоље за тебе.

Сличности између Цоверделл ЕСА и 529 планова

ЕСА и 529 планова омогућавају вам, власнику налога, да постављају инвестиционе рачуне за корисника или примаоца који одредите. Ово се у великој мјери разликује од налога за задржавање у коме дете преузима од 18 година и може учинити с новцем шта год хоће. Само напред и пустите своју машту да расте овде родитељи. У оквиру ових инвестиционих планова, ваша зарада и сва капитална добитка наплаћују одложени порез, што значи да одложите плаћање пореза док се ваш новац не повуче.

А можете да повучете свој новац без пореза, или без федералног, а понекад и државног пореза на доходак, све док ваш корисник користи новац за плаћање квалификованих трошкова образовања, који могу укључивати школарину, књиге, таксе и просторију и одбор. Још увек постоји сива површина на "квалификованим трошковима", али се могу квалификовати предмети као што су лаптопови и мобилни телефони. Двоструко проверите са вашим порезником да бисте били сигурни.

Како трошите новац

Ако не трошите новац на трошкове везане за колеџ, припремите се за спаљивање. Не само да ћете дуговати порез на било коју зараду у износу који ћете повући, већ ћете морати платити савезну казну -10% ваше зараде. Поред тога, одређене државе могу наметнути додатних 10% казне, дајући потенцијалну накнаду до 20% од износа који повлачите. Оуцх!

Доприноси на рачуне без пореза морају се извршити у готовини. Дакле, уместо да преместите инвестиције које већ поседујете на рачуну, морали бисте ликвидирати своју имовину и потом депоновати новац. То би могло покренути порез на капиталне добитке за свако повећање вредности.

Држите га у породици

Један леп плус је да са оба ова налога можете пребацити кориснике међу друге чланове ваше породице. То укључује брачни друг корисника, дијете, унука, степенице, сестре, степ-рођаке, родитеља, родитеља, степеника, нећаке, нећака, зета, снаха, свекра, снаха, снаха, снаха - или било којег супружника тих рођака - као и свих првих рођака.

Ово је такође лепо у случају да једно дијете не користи све своје уштеде, онда можете само пренијети на друго дијете.

Шта је са порезом на поклон?

Када додајете новац на рачун на име другог лица, ваш допринос се сматра поклоном. Можете уштедјети до 13.000 долара годишње - или 65.000 долара једном у пет година до 529 плана штедње (од 2010. године) - пре него што ћете морати поднијети извјештај о порезу на поклон и евентуално платити порез на поклон. Али порези на дар се примјењују по донатору и по кориснику.

Дакле, за годину дана би могли да допринесете 13.000 долара на 529 рачун једног детета, а затим допринесете још једном 13.000 долара на други рачун детета без дуговања пореза на поклон. Или, ви и остали сродници свако може да допринесе 13.000 долара годишње на рачун једног дјетета. Запамтите, међутим, да ЕСА ограничавају доприносе на 2.000 долара годишње.

Разлике између рачуна штедње у образовању и 529 планова

ЕСА и 529 имају неке кључне разлике.

Ево кључне три:

1. У ЕСА, укупан допринос за било ког корисника може бити не више од 2000 долара годишње. Можете уплатити $ 2,000 у ЕСА квалификованог корисника ако испуњавате захтеве прилагођене бруто прихода (АГИ). То значи да ваш АГИ мора бити мањи од 110.000 УСД ако сте појединачни или 220.000 долара ако сте венчани и поднесете заједнички повратак. План 529 нема максимални лимит доприноса.
2. У ЕСА, како се ваш АГИ повећава изнад ових нивоа, износ који можете дати испушта се док ваш АГИ не достигне $ 110,000 или $ 220,000 ако сте венчани - у ком тренутку ви више немате право да допринете. 529 планова нема ограничење прихода.
3. Свако ко је млађи од 18 година када се отвори ЕСА и млађи од 30 година када се новац троши, има право да буде корисник. У плану 529, нема ограничења старости.

Цоверделл образовни штедни рачуни (ЕСА)

Како то ради

Уложите средства на ваш рачун у било коју комбинацију средстава која су доступна преко финансијске институције која рукује вашим налогом

ПРОС

• Расположиви рачуни доступни су у већини банака, друштава заједничког фонда и кредитних синдиката
• Квалификована подизања флексибилности улагања покривају разреде К до 12, као и вишу и вишу школу

ЦОНС

• Допуштеност за увођење фаза доприноса када АГИ премаши 110.000 УСД (или 220.000 УСД ако сте венчани и подносите заједнички повратак)
• Корисник мора бити испод 18 година да би добио доприносе
• Корисник може прихватити само 2.000 долара доприноса годишње
• Корисник мора извршити све повлачење прије окретања 30

План штедње колеџа 529

Како то ради

Ви допринете налогу који се обично инвестира у инвестиционе стазе базиране на старости или ризику, које вам пружа менаџер плана.

ПРОС

• Преко 100 планова доступних за избор
• Лимит за доприносе може да износи до 300.000 долара по рачуну
• Корисници могу бити названи на више рачуна

ЦОНС

• Мање инвестиционе флексибилности због инвестиционих путева
• Неки планови имају вишу од просечних накнада које утичу на поврат инвестиција

529 Предплађени школарина

Како то ради

Ваши доприноси купују школарине по текућим стопама, а план улаже ваш допринос да задовољи будуће трошкове колеџа.