403б вс. 401к: Каква је разлика?

Знам да сте изгубили сан јер још нисам написао пост који указује на разлике између 403 (б) и 401 (к). Ох, сачекај ... да ниси?

Мислио сам да су сви људи попут шансе за порез на пензију попут мене. ?

У сваком случају, ви или неко кога познајете може имати могућност да финансира 403 (б) и разумијете како се упоређује са 401 (к) може се показати корисним. Када су људи први пут ангажовани на посао пуним радним временом и на одређено време, они добијају разне папире и одлуке које морају одмах да донесу као нови запослени.

Међу тим ставкама је успостављање рачуна за пензионисање предузећа за њихову потенцијалну штедњу из пензије из зараде.

Разлика између 403б и 401к

1. План 401 (к) - Основе
2. 401 (к) Опције инвестирања
3. План 403б - Основе
4. Посебно МАЦ Правило са 403 (б) Плановима
5. 403 (б) Опције инвестирања
6. Резиме: 403 (б) вс. 401 (к)

Већина компанија данас нуди запосленима стандардни 401 (к) план за одлагање одгођеног пензија. Међутим, ако особа ради за владу или неке организације, попут непрофитних организација, могу се појавити различите опције, укључујући и план 403 (б). Ово покреће питање које је боље између 401 (к) и 403 (б).

Данас постоје различити планови за одлазак у пензију, који је Служба унутрашњих прихода одобрила као законе за порез на зараде. У готово свим случајевима, осим Ротх ИРА-а, планови укључују приходе од пореза који се одлажу на рачун холдинга и дозвољени су да стекну добит и камате путем састављања и инвестирања.

Када се средства коначно повуку, обично касније у животу особе, у теорији - требају бити дио веће пензије која се може користити кад особа више не ради, ерго по нижим пореским стопама.

Ово максимизира вриједност уштеде долара, чак и уз инфлацију која је узета у обзир. Сваки од ових планова има нумеричко име, а односи се на статут пореског закона који овлашћује активност и дати план.

План 401 (к) - Основе

Већина људи зна или је упозната са 401 (к) планом за пензију. Али, да ли сте или нисте, овдје је главни нагласак:

Третман пореза на доходак. Доприноси за план 401 (к) одбијају се од вашег опорезивог прихода у години која је извршена. Приходи од инвестиција на рачуну се акумулирају на основу одложеног пореза.

И доприноси и приходи од улагања постају опорезиви по повлачењу и додају се вашем другом приходу за годину у којој су узети.

На тај начин померате порезно оптерећење од данас док се не повучете, у ком времену ћете вероватно бити у нижим пореским оптерећењима.

Ограничења доприноса. За 2018. максимални допринос који можете да направите за 401 (к) план је 18.500 долара. Ако сте старији од 50 година, постоји обезбеђење од 6.000 долара, што вам омогућава да допринесете максимално до 24.500 долара годишње.

Прилози за усклађивање послодаваца. Послодавци могу и често доприносе доприносу запосленог у 401 (к) плану. Типичан поклапај је 50% доприноса запосленог, до 6%, што значи да послодавац доприноси 3%, чиме укупан допринос износи 9%.

Често је период доприноса за допринос послодавца до пет година, након чега се укупан износ доприноса послодавца сматра запосленом (то је онда у потпуности новац новог запосленог). У теорији, поклапање послодаваца - плус максималан допринос запосленима - може бити чак 55.000 долара годишње, што је максималан допринос по запосленом по прописима ИРС.

Захтеви за повлачење. Можете почети узимање повлачења из вашег 401 (к) плана када достигнете старост 59 1/2, и још једном, те дистрибуције ће бити додате у ваш приход за пореске сврхе. Ако повлачите пре преласка 59 1/2, морат ћете платити порезни казни од 10% од дистрибуције, поред редовне пореске обавезе која ће се дуговати.

Потребне минималне дистрибуције (РМДс). Као и готово сваки други план пензионисања (осим Ротх ИРАс), 401 (к) планови захтевају да почнете узимање повлачења из плана најкасније до када добијете 70 година. Уколико не повучете РМД, не повлачите пун износ РМД-а, или не повлачите РМД према важећем року, износ који није повучен се опорезује на 50%.

401 (к) Резервације за зајмове. Једна од погодности 401 (к) јесте то што можете да узмете кредит на ваш рачун, докле год то дозвољава ваш послодавац (нису законски обавезни да то учине). Можете да позајмите до 50% вредности плана, до максимално 50.000 долара, и морате вратити зајам у року од пет година.

Међутим, ако се узимају 401 (к) кредити за куповину главног боравка запосленог, може се вратити у периоду дужи од 5 година.

Једна ствар коју треба знати јесте да ако напустите свог послодавца и још увек имате неизмирени износ кредита, морате га вратити (у року од 60 дана), иначе ће се сматрати дистрибуцијом из плана и подложном редован порез на доходак, а ако сте испод 59 година старости, 10% повремене казне за повлачење.

401 (к) Преносивост и предвиђања. Ако напустите свог послодавца, можете узети 401 (к) са собом. Тада можете извршити безобрачајно превртање у 401 (к) план вашег новог послодавца, традиционалног ИРА-а, плана 457, СЕП ИРА-а или плана 403 (б).Такође можете да преусмерите 401 (к) у Ротх ИРА или одређени Ротх који је део традиционалног плана за пензионисање (на пример, Ротх 401 (к)), али ће износ ролловера бити предмет редовног пореза на доходак године када је конверзија завршена. (Погледајте ИРС Ролловер Цхарт за детаљне информације о ролловеру).

Имајте на уму да се ролловери могу обавити тек након што сте оставили послодавца који је спонзорисао оригинални 401 (к) план, а не док сте још запослени.

401 (к) Опције инвестирања

Опције за инвестирање у 401 (к) плановима воде варијанту. У неким плановима можете бити ограничени на пола-тезине взајемних фондова или ЕТФ-а, као и акцију вашег послодавца. У неким другим, имаћете што више опција као што има повереник плана.

На пример, ако се план држи са Фиделити-ом, шансе су да ћете изабрати Фиделити фондове. То ће вероватно доћи до избора средстава циљних датума. Бла! У случају да нисте знали, ја нисам велики обожаватељ фондова за циљне датуме, али то је прича за другачији пост.

План 403б - Основе

403 (б) планови су веома слични плановима 401 (к), осим у случају када су 401 (к) планови спонзорисани од стране профитних предузећа, 403 (б) планови су за непрофитне организације које су ослобођене пореза по ИРС Код 501 (ц) 3. То укључује образовне институције, школске округе, владине организације, верске организације и болнице.

• Третман пореза на доходак. Исто као и за 401 (к) план.
• Ограничења доприноса. Исто као и за 401 (к) план, изузев одредаба максималног дозвољеног доприноса (МАЦ) у наставку.
• Прилози за усклађивање послодаваца. Исто као и за 401 (к) план.
• Захтеви за повлачење. Исто као и за 401 (к) план.
• Потребне минималне дистрибуције (РМДс). Исто као и за 401 (к) план, осим што планови 403 (б) имају посебан допуштени план за који су примљени износи пре 1987. године. Уколико је тако, онда се дистрибуције не траже до 31. децембра у години у којој учесник плана претвориће 75 година старости или, ако је касније, 1. априла календарске године одмах након календарске године у којој се корисник повука.
• 403 (б) Резервације за зајмове. Исто као и за 401 (к) план.
• 403 (б) Преносивост и предвиђања. Исто као и за 401 (к) план, осим што се план 403 (б) такође може пребацити у 401 (к) план новог послодавца.

Посебно МАЦ Правило са 403 (б) Плановима

Они који имају 15 година службе послодавцу могу онда додати још 3.000 долара годишњем лимиту доприноса, депонујући потенцијално 21.000 долара годишње 2017. или 2018. или 27.000 долара ако су старији од 50 година. То се зове максимални дозвољени допринос , или једноставно МАЦ.

На жалост, само зато што је МАЦ дозвољен под ИРС кодом не значи да га послодавац мора поштовати. Морају га укључити у свој плански документ како би то учинило на снази. Имао сам клијента који је испунио услов од 15 година, али пошто је била једна од једина која су радила, њен послодавац није био свјестан правила МАЦ и није осјетио потребу да га укључи у свој план.

403 (б) Опције инвестирања

Већина планова 403 (б) обезбеђују избор заједничких средстава или ануитета за улагање уштеђених средстава. Откако су били преокренути на тржишту 403 (б) пре неколико година, видио сам доста компанија у заједничком фонду. То значи да виђате много више осигуравајућих компанија које нуде неку врсту ануитета у плановима. Лично, нисам велики фан овог.

403 (б) рачуни се обично појављују у непрофитним организацијама, црквама, школским организацијама и влади. Постоји значајна административна разлика од 403 (б), јер прихватљиве организације имају мање папира за подношење с ИРС у односу на план 401 (к).

Будући да је план 403 (б) јефтинији за администрирање, фаворизују га мали субјекти са уским буџетима, али и даље желе да понуди радницима пензију за пензију.

Резиме: 403 (б) вс. 401 (к)

Да ли је један план бољи од другог? У неким аспектима, да. Али у већини случајева они су исти план, са планом 403 (б) који служи истој сврси за владине и непрофитне послодавце да је план 401 (к) за профитне генерације послодаваца.

Две области у којима су разлике најзначајнији су улагања и МАЦ. Опције инвестирања су генерално бројне са 401 (к) плановима, нарочито ако је повјерилац плана једна од главних инвестиционих брокерских фирми које нуде нешто блиско неограниченом инвестиционом избору.

Али одредба МАЦ-а је дефинитиван плус у корист плана 403 (б). Омогућава дугорочним запосленицима да дају веће доприносе, чак и поред одредби о хватању који се обично понуди учесницима који су 50 или више година.

Оба плана запосленима пружају значајну могућност да склањају приходе од пореза и штеде за пензију, без обзира на разлике између њих.

У неким случајевима, послодавци чак пружају усклађеност са запосленима, зависно од тога колико депонују из сопственог новца. Овај меч је у суштини бесплатни долари сви би требало да искористе што је више могуће када су доступни.

То је, у зависности од послодавца, доступно другачији тип плана. Неколико послодаваца нуди обе врсте рачуна.